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未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅月末怎么處理

2022-03-10 14:26
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齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-03-10 14:27

你好,沒有勾選,沒有勾選的做到應(yīng)交稅費(fèi),待認(rèn)證,這個(gè)掛著就可以,不用結(jié)轉(zhuǎn)。

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快賬用戶ha9e 追問 2022-03-10 14:28

具體會計(jì)分錄呢

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齊紅老師 解答 2022-03-10 14:29

借管理費(fèi)用、 應(yīng)交稅費(fèi),待認(rèn)證 貸銀行存款,這個(gè)就是完整的。

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你好,沒有勾選,沒有勾選的做到應(yīng)交稅費(fèi),待認(rèn)證,這個(gè)掛著就可以,不用結(jié)轉(zhuǎn)。
2022-03-10
你好 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額), 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)(未抵扣完的金額) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
2022-06-11
只需要把進(jìn)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。
2021-05-13
你好,就是按照以下的思路處理 月末先計(jì)算 應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:銀行存款
2023-07-01
您好!這個(gè)可以不用單獨(dú)做分錄,只需要在申報(bào)表體現(xiàn)留抵就好了
2022-06-21
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