你好;? ? 你之前分錄是怎么掛的;? ?你工資是多少? ; 備用金又是什么情況 。 個稅? ?多少 ;? 看下你之前分錄? ?
老師,不好意思啊,我重新表達一下,19年報11月份的個人所得稅得員工工資金額是4000,但是發(fā)工資發(fā)了10000,并且備注是備注了勞務收入9-10月的工資,我的賬務處理是借:應付職工薪酬4000.借:暫支工資6000,貸:銀行存款10000,現在已經20年8月了,19年的匯算清繳已經做完了,我想問一下老師我這筆賬的分錄,以及我應該怎么處理這筆賬,我那筆分錄有沒有問題。謝謝老師
工資表做4個人金額為12000,期中有一個人走公戶8500,其他人老板私發(fā)給員工,這個8200走公戶的計提工資表時沒扣個稅和其他的費用,現在12月報個稅交了92個稅,計提我是按8200不扣個稅正常計提,下個月發(fā)放呢?怎么賬務處理?
老師您好,我想問一下,員工離職時發(fā)工資,從工資扣了備用金143.06元放在其它扣款,計算個稅時收入減了143.06,現在發(fā)現賬務忘記沖備用金,計提時少計提143.06,現在調整賬務的話備用金平了,但是個稅申報表和賬務不一致該怎么處理呢。個稅已繳納完畢。
老師麻煩幫忙看一下這個賬務處理 2022年11月計提工資 借:管理費用45147.27 貸:應付職工薪酬45147.27 計提11月代扣社保公積金借:應付職工薪酬4099.09 貸:其他應付款/代扣社保費3096.25 其他應付款/代扣公積金540 應交稅金/個人所得稅462.84 實際發(fā)放工資時發(fā)現有個人多扣了21元個稅,想著在12月給補發(fā)回來 12月工資年底工資表又給錯了,多加入一個不該加入的人員工資, 12月計提工資時 借:管理費用/工資42820貸:應付職工薪酬42820 計提12月代扣社保公積金借:應付職工薪酬/工資4063.86 貸:其他應付款/代扣社保3096.25 其他應付款/代扣公積金 540 應交稅費/個人所得稅 427.61 12月做錯賬個稅427.61元,實際個稅442.61元 2023年發(fā)放工資時怎么都找不平, 訴求想把去年的12月份計提重回,重新做正確的分錄,12月份有筆工資485元在2月份發(fā)放的。
老師,我想問下我的匯算清繳財務報表比賬上多計入了一個25000的費用,當時賬上忘記計提,但是又申報了個稅,所以年度財務報表上面加了25000但是賬上沒體現,現在報工商年檢財務資產狀況要跟匯算清繳報表統一?還是根據賬上的金額數據報就可以呢
問一下,殘疾人保障金在哪申報
老師,除了賬本里,能查到實收資本,在哪里還可以查到實收資本的實繳時間,稅務系統可以嗎
老師,海運費發(fā)票是免稅的,那一起的訂艙費,文件費這些費用也是開免稅的嗎?
最后一問中遞延所得稅為什么不將預計負債確認遞延所得稅資產
實際工作中,需要交哪些印花稅
老師,小規(guī)模公司的印花稅金額在多少以下不用交轉到營業(yè)外收入中
老師增值稅這填哪個數 增值稅這帶出來的是我開發(fā)票的數 不是營業(yè)收入 怎么填是對的
分公司是否享受六稅兩費普惠政策
油卡充值優(yōu)惠的部分怎么做賬
就是我新入職的單位,它賬上掛了4000多萬的其他應收款,還有6000多其他應付款,都是一個老板名下幾個公司之間相互轉賬,你說有什么辦法能給它把賬平了呢?沒有業(yè)務,純是相互瞎倒騰
備用金從工資扣的
計提工資
調整賬務會導致個稅申報少繳納稅金14點多元
?你這個備用金? 是? 什么情況的。? 意思是? 沒有發(fā)工資之前員工領取了備用金。 發(fā)放工資扣除備用金部分 和個稅部分是嗎 。? ??
之前借的備用金沒還完本月發(fā)工資時扣除,發(fā)工資肯定是扣除了個稅,工資單不是發(fā)給你了么
扣除的備用金原本應該報個稅時算在收入里,結果沒有算進去。所以現在調整賬務后交的比申報的少,您就告訴我這個怎么處理就可以了。
你好;? 意思你就 是 備用金 在應發(fā)工資里面 。 你自己 少報了個稅 的本期收入金額? ; 那你就得去改你申報表 ;然后賬上? ?去做賬? ? 按照你實際繳納的個稅做賬 借應交稅費-應交個人所得稅貸銀行存款? 。 到時工資扣除 :借應付職工薪酬 - 工資 貸? ??應交稅費-應交個人所得稅 ; 銀行存款? ?
已經交完稅的申報表是可以修改的嗎?現在員工已經離職了工資也已經支付完成,即使可以修改申報表,現在少申報的稅金也無法扣到員工的了。我是不知道這個少扣的怎么處理?。?!
是的。 可以改的; 實際中都可以修改的 2.? ? 少申報的 你? 公司來承擔做一筆 ; 借營業(yè)外支出 -其他貸應交稅費-應交個人所得稅 做平?
謝謝老師
沒事的;希望能幫到你 ;? ?