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請問老師一月收到空調10萬發(fā)票 怎么走以前年度損益調整

2022-03-08 10:27
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-03-08 10:28

同學,這個你們之前年度要做因定資產暫估,這個月沖暫估就可以

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快賬用戶2554 追問 2022-03-08 10:34

如果我補記的情況下走以前年度損益調整。借 以前年度損益調整 貸應付賬款 借以前年度損益調整 貸 固定資產 應交稅費~進項。結轉,借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整。這樣對不對

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齊紅老師 解答 2022-03-08 10:37

可以的,同學,不過我建議去年做暫估

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快賬用戶2554 追問 2022-03-08 10:38

暫估好像簡單點。但是有個問題如果固定資產在貸方那么我折舊還是正常折舊嗎

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齊紅老師 解答 2022-03-08 10:43

對的,暫估的時侯,不影響?你正常折舊?

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快賬用戶2554 追問 2022-03-08 10:43

好的,謝謝

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齊紅老師 解答 2022-03-08 10:44

不用客氣,祝你生活愉快

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同學,這個你們之前年度要做因定資產暫估,這個月沖暫估就可以
2022-03-08
同學您好,借:以前年度損益調整-XXX成本相關科目,貸:應付賬款等,借:應交稅金-應交所得稅,貸:以前年度損益調整-所得稅費用 借:未分配利潤貸:以前年度損益調整-XXX費用
2023-03-08
您好,借:以前年度損益調整 貸:利潤分配--未分配利潤
2021-07-13
你好,具體是以前年度的什么損益事項呢? 體現(xiàn)在資產負債表的未分配利潤欄次?
2022-01-19
不能調整年初數(shù),只能在本期數(shù)據(jù)中進行調整。
2021-04-13
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