老師，你好！請教一下：有一個小規(guī)模納稅人，企業(yè)所得稅是查賬征收，購入有一批貨沒有收到發(fā)票，但是已經(jīng)賣出去了一部分，并且結(jié)轉(zhuǎn)了成本，我直到匯算清繳也沒有收到發(fā)票，我想請問一下，匯算清繳的時候我是納稅調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)了成本這部分還是調(diào)增整筆當時購入的那批貨的金額呢？

老師 我想問一下 如果我們有一部分支出無法取得成本票 我入賬是一直掛其他應(yīng)收款嗎？ 到匯算清繳的時候 咋個區(qū)分我這部分成本單獨調(diào)增呢？

老師，請問下，我2021匯算清繳不退稅，調(diào)增了2020年50萬成本，到了22年第一季度，虧損彌補不夠，也沒有收到票，當時分錄是，借成本，貸其他應(yīng)付款，那我今年一季度應(yīng)該是，借其他應(yīng)付，貸銀行存款，但是我當時把成本調(diào)增了，如果現(xiàn)在收不到票，就按百分百收入繳納企業(yè)所得稅，假如我做暫估，那么我后期其他應(yīng)付越掛越多怎么處理？

你好，老師，請問一下如果我支出的成本，沒有發(fā)票，但是有付款記錄和購貨清單，我企業(yè)所得稅申報時這部分調(diào)增繳納了企業(yè)所得稅，后期會不會這部分還會產(chǎn)生個人分紅的企業(yè)所得稅??？

老師問一下，我們單位有分支機構(gòu)，然后分支機構(gòu)的錢是先交的總部，然后再分層，分層的時候我掛其他應(yīng)收款，總部掛其他應(yīng)付款，報表也各自生成各自的，但是總部有一張總的報表是匯總的，把分支機構(gòu)跟總部的報表全部匯總起來，現(xiàn)在我這個分支機構(gòu)要取消了，發(fā)現(xiàn)其他應(yīng)收款這個掛了有余額，這個怎么處理?