2021年時，預(yù)提費用做會計分錄是借：主營業(yè)務(wù)成本-物流運輸費 87萬 貸：應(yīng)付賬款-預(yù)提應(yīng)付款87萬，現(xiàn)在收到進項專票發(fā)票不含稅27萬，稅金1.6萬，請問如何做分錄分錄賬務(wù)處理來沖減之前的預(yù)提費用？？
借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整，87 借以前年度損益調(diào)整27萬 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項1.6 貸應(yīng)付賬款。
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老師，問一哈去年政府給了我們一筆運營費80萬，我們做了一筆收入80萬，然后后面計提了一筆費用80萬，費用的帳務(wù)處理是 借:主營業(yè)務(wù)成本－技術(shù)服務(wù)成本80萬 貸:其他應(yīng)付款－預(yù)提費用－技術(shù)成本80萬 今年馬上結(jié)賬了，由于沒有發(fā)票，賬上一直掛著其他應(yīng)付款80萬，這個要沖的話，如何進行帳務(wù)處理
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老師，請問一次支付幾個月的房租，發(fā)票是放在預(yù)付款憑證后面嗎？半年的房租是二十多萬，已開發(fā)票，但是付款只付了十萬，分錄是不是借：預(yù)付賬款—房租費 貸：應(yīng)付賬款— XX公司，發(fā)票放在這個憑證后面，支付款時做分錄，借：應(yīng)付賬款—XX公司 貸：銀行存款 攤銷時，借管理費用/主營業(yè)務(wù)成本—房租費 貸：預(yù)付賬款—房租費？
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老師，我們是電商行業(yè)，我們把快遞費用作為主營業(yè)務(wù)成本，請問計提的分錄：借：主營業(yè)務(wù)成本 ，應(yīng)交稅費-應(yīng)交進項稅額，貸：應(yīng)付賬款，如果計提的時候沒有來增值稅專用發(fā)票，支付的月份來發(fā)票，那增值稅的話就在下月進行繳納，，支付快遞費的分錄是：借：應(yīng)付賬款 ，貸：銀行存款，老師，我計提和支付的分錄是否正確?
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2021年時，預(yù)提費用做會計分錄是借：主營業(yè)務(wù)成本-物流運輸費 87萬 貸：應(yīng)付賬款-預(yù)提應(yīng)付款87萬，現(xiàn)在收到進項專票發(fā)票不含稅27萬，稅金1.6萬，請問如何做分錄分錄賬務(wù)處理來沖減之前的預(yù)提費用？？
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4月份收到去年預(yù)提成本的發(fā)票，去年預(yù)提了30萬，但只收到20萬，現(xiàn)在要怎么做分錄？小規(guī)模納稅人，去年的分錄是：借：主營業(yè)務(wù)成本 30貸：應(yīng)付賬款-預(yù)計負債 30
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那暫估之前的預(yù)提費用主營業(yè)務(wù)成本，請問怎么沖減？
87萬那個是暫估預(yù)提費用的，因為公司2021年當時不夠費用發(fā)票，所以預(yù)提暫估了
借應(yīng)付賬款貸，以前年度損益調(diào)整，這個不就是紅沖的嗎。
然后納稅調(diào)增就可以的，在匯算清交申報的時候，納稅調(diào)整明細表扣除項目30欄，填寫賬載金額。
那主營業(yè)務(wù)成本那里如何沖？請問
好，主營業(yè)務(wù)成本不用動 以前年度損益調(diào)整代替了。
好勒，收到，非常感謝
不用客氣，工作愉快。