你好，我問(wèn)一下，根據(jù)這個(gè)完稅憑證怎么寫分錄呢？是不是借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，借應(yīng)交稅費(fèi)地方教育費(fèi)附加，借教育費(fèi)附加，借城市維護(hù)建設(shè)稅。貸銀行存款。然后第二筆增值稅滯納金，寫借應(yīng)交稅費(fèi)。應(yīng)交增值稅貸銀行存款。這個(gè)分錄是這樣做的嗎？然后我這個(gè)增值稅還有附加稅，我還要不要計(jì)提呢？

請(qǐng)問(wèn)，我9月計(jì)提附加稅的時(shí)候，城建稅多計(jì)提了115.05元，教育費(fèi)附加多計(jì)提了69.03元，地方教育費(fèi)附加多計(jì)掉了46.02元。這個(gè)在10月賬上怎么調(diào)整 呢。調(diào)整 的憑證應(yīng)該怎么做，不調(diào)整 的話計(jì)提的和實(shí)際繳的稅金就不一致，應(yīng)交稅費(fèi)余額不對(duì)

我想問(wèn)一下，寫記賬憑證的時(shí)候，如果遇到了應(yīng)交稅費(fèi)，然后明細(xì)科目是應(yīng)交城市建設(shè)稅，應(yīng)交教教育費(fèi)附加，那該怎么做？記賬憑證呢？

4月份收到國(guó)家退稅延緩繳納的稅款后，做了一筆分錄 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)附加 應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育費(fèi)附加 結(jié)果這個(gè)月報(bào)稅時(shí):稅金及附加的金額<城市維護(hù)建設(shè)稅+教育費(fèi)附加，報(bào)稅時(shí)系統(tǒng)那一欄提示錯(cuò)誤。稅金及附加的金額從三月報(bào)表上+4-6月的金額，與6月份的利潤(rùn)表是相符的！但城市維護(hù)建設(shè)稅+教育費(fèi)的附加確實(shí)>稅金及附加！請(qǐng)問(wèn)是什么原因，現(xiàn)在該怎樣調(diào)整？

老師，我做2024年一月憑證時(shí)，一月銀行回單有扣2023年12月的附加稅和2023年10-12月所得稅，12月增值稅，那會(huì)計(jì)科目應(yīng)該是：借：稅金及附加，貸應(yīng)交城建稅，貸應(yīng)交教育附加，貸地方教育費(fèi)附加，然后再借應(yīng)交城建，教育附加，地方教育附加，貸銀行；借應(yīng)交所得稅，貸銀行；借應(yīng)交-轉(zhuǎn)出未交，貸應(yīng)交-未交，借應(yīng)交-未交，貸銀行，對(duì)嗎？