我是洗煤廠是一般納稅人企業(yè)來(lái)到年末了，我和對(duì)方賣(mài)煤的公司簽訂了合同煤已經(jīng)到了，我的款已打完了，但是對(duì)方說(shuō)今年不能給我開(kāi)發(fā)票了，得等過(guò)完年，也就是說(shuō)下個(gè)月開(kāi)，那么我這個(gè)月沒(méi)有成本發(fā)票，我該怎樣做帳呢，也就是說(shuō)他的發(fā)票沒(méi)到，我可以做成本嗎？只根據(jù)合同可以做賬嗎？怎樣做呢？謝謝指點(diǎn)。

老師好，我們是小規(guī)模納稅人，2020年12月份開(kāi)了一張發(fā)票，并且已經(jīng)交了增值稅和所得稅，現(xiàn)在對(duì)方單位因?yàn)槟撤N原因要求紅沖這發(fā)票，賬務(wù)跟稅務(wù)方面應(yīng)該怎么處理？

老師好。想問(wèn)一下公司去年10月份已經(jīng)付了房租費(fèi)，發(fā)票1月份房東已經(jīng)開(kāi)出拿給我們，但是租房合同還沒(méi)有簽，不能確定租房起止時(shí)間，那一月份的這筆租房費(fèi)用我公司應(yīng)該怎么做賬呢？（去年10月付房租時(shí)是開(kāi)收據(jù)做成其他應(yīng)收款）

老師您好，請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題，我們公司2020年11月和12月是小規(guī)模納稅人，購(gòu)進(jìn)貨物發(fā)票未回，當(dāng)月已經(jīng)銷(xiāo)售完，也按銷(xiāo)售額交了稅。但不知道怎么入庫(kù)和結(jié)轉(zhuǎn)成本？2021年2月份發(fā)票可能才開(kāi)得回來(lái)，如果對(duì)方開(kāi)了發(fā)票回來(lái)，我又應(yīng)該如何做賬？從2021年1月份我們公司已經(jīng)變成了一般納稅人。麻煩老師指點(diǎn)一下！

你好，老師。我想問(wèn)下，我們有個(gè)租賃合同，簽訂是今年一整年的，現(xiàn)在還有3月份到6月份四個(gè)月的發(fā)票還沒(méi)開(kāi)，是開(kāi)3個(gè)點(diǎn)的。然后我們是4月份從小規(guī)模正式更改為一般納稅人，現(xiàn)在對(duì)方要求我們按合同來(lái)，開(kāi)3個(gè)點(diǎn)的發(fā)票給他，但是我們現(xiàn)在已經(jīng)是一般納稅人了，開(kāi)不了3了吧？？？？還是說(shuō)3月份的票可以開(kāi)3個(gè)點(diǎn)給他，4-6月的開(kāi)13個(gè)點(diǎn)了