老師，我們12月份暫估成本，匯算清繳前沒(méi)獲得發(fā)票，也就是說(shuō)我12月暫估其他應(yīng)付款90萬(wàn)，三月份匯算清繳時(shí)候我調(diào)增這90萬(wàn)，是不是3月賬務(wù)需要處理為借，其他應(yīng)付款90萬(wàn)，貸以前年度損益調(diào)整90萬(wàn)，借，以前年度損益調(diào)整90萬(wàn)，貸，利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)90萬(wàn)。這個(gè)賬務(wù)處理是不是在1月到5月匯算清繳任何一個(gè)月調(diào)整都可以對(duì)吧，不一定非要在3月匯算清繳調(diào)增這90萬(wàn)時(shí)候調(diào)整賬務(wù)，對(duì)嗎，老師，老師你看到以后明天上班以后再回復(fù)。

老師，12月暫估成本，發(fā)票沒(méi)有，我這邊企業(yè)所得稅匯算清繳進(jìn)行調(diào)整，但是我的賬務(wù)應(yīng)該怎樣處理，是不是，我暫估掛科目，如果我當(dāng)時(shí)借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸，應(yīng)付賬款，現(xiàn)在2月做賬處理為，借，應(yīng)付賬款暫估，貸，以前年度損益調(diào)整，對(duì)吧老師

老師，21年我暫估成本120多萬(wàn)，現(xiàn)在1月份做賬，做以前年度損益調(diào)整，你看我賬務(wù)處理對(duì)不呀，借，其他應(yīng)付款暫估，120，貸以前年度損益120，老師你幫我看下，這樣分錄對(duì)不對(duì)，如果不對(duì)，老師提個(gè)建議

老師，21年我暫估成本120多萬(wàn)，現(xiàn)在1月份做賬，做以前年度損益調(diào)整，你看我賬務(wù)處理對(duì)不呀，借，其他應(yīng)付款暫估，120，貸以前年度損益120，老師你幫我看下，這樣分錄對(duì)不對(duì)，如果不對(duì)，老師提個(gè)建議

請(qǐng)問(wèn)老師12月份暫估成本 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10 貸應(yīng)付賬款10 跨年了我要用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目怎么做 是 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-10 貸應(yīng)付賬款-10 借以前年度損益調(diào)整10 貸應(yīng)付賬款10 借未分配利潤(rùn)10 貸以前年度損益調(diào)整10 這樣對(duì)嗎？謝謝老師！