老師，麻煩看一下那個失業(yè)保險，四月份的31.2和44.7這個差額13.5該怎么調(diào)整會計分錄

老師，請教下，我4月份帳有筆分錄做錯了，主營業(yè)務(wù)收入和銷項稅沒分離開，我5月份做了筆調(diào)整，紅沖，然后做了筆正確的，結(jié)果5月份的主營業(yè)務(wù)收入是負(fù)數(shù)，我不知道為什么，而且負(fù)數(shù)的金額就是那筆我調(diào)整的銷項稅額，麻煩你幫我解決下這個問題，附件上分錄

老師 麻煩問下 我建賬的時候 把應(yīng)付職工薪酬-社會保險-基本養(yǎng)老保險 與應(yīng)付職工薪酬 - 工資 貸方余額弄混了 養(yǎng)老保險貸方余額應(yīng)該是0的 但寫成工資余額數(shù)字 這個分錄怎么調(diào)整呢

這個圖看不懂，麻煩老師給講解一下，這個上面是社保和醫(yī)保平臺上申報過尚未繳費的部分嗎？如果是的話，那怎么還有2個6月份的工傷保險沒有繳納呢？另外十一月份其他社保保險都是19人組的，工傷保險怎么一組是19人的，另一組是2人的，這又代表什么意思呢？

老師，我們公司是新參保單位。像失業(yè)保險我這個月初去開戶，已經(jīng)將職工參保進去了。前兩天失業(yè)保險已經(jīng)扣費，單位和個人部分的失業(yè)保險已經(jīng)從基本戶扣費了。那我這個月怎么做賬？單位部分先計提再發(fā)放？參保的這兩個人都是管理部門的，那我做賬，單位部分，計提和發(fā)放做在一筆憑證上，借：管理費用-社會保險費，貸：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費-失業(yè)保險，再接著做發(fā)放的，借：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費-失業(yè)保險，貸：銀行存款。個人部分的失業(yè)保險，是在下個月發(fā)4月份工資的時候從工資里面扣，那我這個月做賬是直接做，借：其他應(yīng)收款-社會保險費-失業(yè)保險，貸：銀行存款。下個月發(fā)4月工資，再在發(fā)工資的那筆賬務(wù)里面做，借：應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：其他應(yīng)收款-社會保險費-失業(yè)保險，貸：銀行存款。是這樣子做這種業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理嗎？