這是以前的人做的，我也不太清楚，應(yīng)該是按這個(gè)金額來申報(bào)的，但這種做法是錯(cuò)誤的，也不用改嗎，主要是一年多的帳都是這樣做的

你好，如果你要修改的話，這個(gè)很麻煩啦，借應(yīng)付職工薪酬 貸其他應(yīng)收款。 借應(yīng)付職工薪酬 貸以前年度損益調(diào)整。 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付職工薪酬， 借其他應(yīng)收款 貸應(yīng)付職工薪酬。

老師為什么要用其他應(yīng)收款，你發(fā)的分錄我有些不太明白，為什么到最后又都全部抵消了

個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)收款 你不是沒有通過這個(gè)科目 也得通過它 都是沒有余額 有余額就不對(duì)

你的意思是應(yīng)付職工薪酬后面的金額對(duì)應(yīng)的是個(gè)人負(fù)擔(dān)社保部分的金額

你好 對(duì)的 是這么做的

老師這種做法：借：管理費(fèi)用-工資 貸：其它應(yīng)收款-個(gè)人社保，庫(kù)存現(xiàn)金 。是不是也不算是錯(cuò)的，只是說這種做法不規(guī)范，因?yàn)闆]有計(jì)提工資，也沒有通過應(yīng)付職工薪酬科目進(jìn)行過渡，所以做法不規(guī)范