您好老師，我接手了一家一般納稅人的物流公司，在2020年之前會計都沒有暫估加油費，問題是今年她收到加油費比如10000元的發(fā)票就做，借:主營業(yè)務(wù)成本－10000，貸:應(yīng)付賬款-暫估-10000，同時做，借:主營業(yè)務(wù)成本:8700，應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅1300，貸:預(yù)付賬款:10000，這樣就造成應(yīng)付賬款-暫估借方有余額，她這樣做是不是不對？

老師，我們公司購買了10張汽車油卡送給客戶，發(fā)票上的名稱是預(yù)付卡銷售，那做賬時：借預(yù)付賬款，貸銀行存款，是不是等送給客戶后我就可以做：借：銷售費用貸：預(yù)付賬款？這個銷售費用二級科目一般是業(yè)務(wù)招待費還是什么費用多??？

老師，買了10000元的購物卡，給財務(wù)的只有一張10000元的發(fā)票，卡應(yīng)該是送人了，做賬時直接做業(yè)務(wù)招待費了，這個沒掛預(yù)付賬款，是不是要做納稅調(diào)增

老師我想咨詢一下，公司收到了一張物業(yè)費的發(fā)票，10000元是不含稅額，還有600的進(jìn)項稅，是一年的物業(yè)費，這個我的會計分錄是不是要做 借 預(yù)付賬款10000 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅 600 貸：銀行存款10600

老師，我們公司要支付10000元的設(shè)備尾款，出納按發(fā)票付款，付多了10000元。對方公司拿私人賬戶轉(zhuǎn)回10000元，由于私卡不好出賬，出納又轉(zhuǎn)還10000元給對方，對方基本戶對公再轉(zhuǎn)還10000元回來。請問這個分錄要分四個分錄來做嗎？還是說只做兩個分錄就好了。 付款時： 借：應(yīng)付賬款-A公司 20000 貸：銀行存款 20000 借：銀行存款10000 貸：應(yīng)付賬款10000 私卡轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出不用再做分錄了吧？