零稅率普通發(fā)票

稅務(wù)老師要求，免掉的增值稅，要在申報增值稅的時候，填進項稅轉(zhuǎn)出，這個分錄怎么做呢？

你好，直接做收入分錄只是不做應(yīng)交稅費科目，進項稅轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)到你們的成本或費用

但是之前稅務(wù)是要求借 應(yīng)收 代主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅 然后免稅額做到補貼收入，借 應(yīng)交增值稅 貸 補貼收入，現(xiàn)在是我們的免稅那筆，沒做進項轉(zhuǎn)出，現(xiàn)在怎么處理呢？

你好，你們開的零稅率沒有稅金，那你們的發(fā)票應(yīng)該是開的不正確

發(fā)票開的沒問題，稅務(wù)要求這樣開的，稅率稅金都是零。

你好！那就要按稅率單獨計提稅金，月末總額轉(zhuǎn)營業(yè)外收入

就是稅金的分錄不會，才問老師啊，這筆免稅的銷項稅，我們是轉(zhuǎn)進補貼收入，但是稅務(wù)要求做進項稅轉(zhuǎn)出，這幾個分錄怎么處理。銷項稅、進項稅轉(zhuǎn)出、補貼收入的分錄

你好！借：應(yīng)收賬款? 貸：主營業(yè)務(wù)收入? 應(yīng)交稅費? 和正常銷售分錄是一樣的，月末姐借應(yīng)交稅費? 貸：營業(yè)外收入

你回答的答案，是我剛剛告訴你的，我們公司是這樣做的分錄，你沒有回答我的問題，進項稅轉(zhuǎn)出分錄呢？就是稅務(wù)現(xiàn)在讓我在申報表填列進項稅轉(zhuǎn)出，減免的銷項稅，怎么變成進項稅轉(zhuǎn)出，不會做分錄，才問的。

你好！進項稅轉(zhuǎn)出要看你的進項稅是費用產(chǎn)生的還是成本產(chǎn)生的，借成本或費用 貸應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅— 進項稅轉(zhuǎn)出

就是這個技術(shù)開發(fā)的合同，減免的銷項稅，做進項稅轉(zhuǎn)出的分錄

你好！減免的增值稅不讓你做營業(yè)外收入嗎？和進項稅轉(zhuǎn)出沒有關(guān)系，應(yīng)該是這項目取得的進項稅不可以抵扣做進項稅轉(zhuǎn)出，不是減免金額，你們溝通有誤差

這是稅務(wù)老師發(fā)的:你以后要記住，你申報一筆免稅銷售額，就要做一筆進項轉(zhuǎn)出，否則你這樣很很為自己添麻煩的，要來查你的。