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老師,小規(guī)模企業(yè)申報(bào)增值稅的時(shí)候,如果季度開票不超過45萬,需要填寫哪些表呢?如果超過了45萬,又需要填寫哪些表呢?

2022-02-21 13:52
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-02-21 13:55

你就填寫主表,還有那個(gè)附加稅表就可以了,如果超過了45萬的話,嗯,你開的是1%的發(fā)票還是3%的。

頭像
齊紅老師 解答 2022-02-21 13:55

你開的3%的還是1%的,都要填寫那個(gè)減免稅申報(bào)表,把2%的那個(gè)稅額填到那個(gè)表上。

頭像
快賬用戶5961 追問 2022-02-21 13:57

哦哦,那我理解的是開的是1%的需要填寫2%的稅額,開的是3%的也要填寫嗎?

頭像
快賬用戶5961 追問 2022-02-21 13:58

開3%的話實(shí)際上不就不減免稅了嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2022-02-21 14:00

對(duì)開3%的最終也是按百分之一來交稅,也要填那個(gè)減免稅申報(bào)表。

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你就填寫主表,還有那個(gè)附加稅表就可以了,如果超過了45萬的話,嗯,你開的是1%的發(fā)票還是3%的。
2022-02-21
同學(xué)您好,同學(xué)您好,小規(guī)模4月1號(hào)起免增值稅了的普票免增值稅了的,專票3%的免稅填其他免稅項(xiàng)目欄
2022-10-08
同學(xué)你好 填寫附表三收入成本的金額 2.沒超過45萬免稅 填寫小微免稅就行
2022-03-08
你好 填寫在10欄免稅銷售額欄次去
2021-06-08
1.2藍(lán)填寫專票 普通發(fā)票和無票收入的一樣填寫,如果在300,000以內(nèi)的在10欄里面填寫 超過的在第一航和第三行里面填寫 減免的2%在主表應(yīng)納稅減征額,還有減免明細(xì)表,本期發(fā)生額實(shí)際抵扣金額里面
2023-03-11
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