老師，我們公司A給公司B打了一筆款，是為了支持公司B做項目投入款，但是現(xiàn)在公司B因為技術問題，項目失敗，虧損嚴重，這個款也不可能收回了，我們公司A該怎么賬務處理呢？從開始打款，到現(xiàn)在虧損，全程應該怎么做賬呢？A和B是同一個老板，同一個法人，公司A和B都是小規(guī)模納稅人，公司B是處于長期虧損狀態(tài)，本來指望項目翻盤，結果項目又虧了。賬務處理方面應該怎么處理？稅務局那邊有什么需要注意的風險嗎？
你好，首先根據(jù)合同約定投入款是購買服務還是投資款，如果屬于投資，可以根據(jù)虧損金額計提減值。稅務上注意減值金額需要進行納稅調(diào)整，在實際確認損失后再沖減所得稅。
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老師，我們公司A給公司B打了一筆款，是為了支持公司B做項目投入款，但是現(xiàn)在公司B因為技術問題，項目失敗，虧損嚴重，這個款也不可能收回了，我們公司A該怎么賬務處理呢？從開始打款，到現(xiàn)在虧損，全程應該怎么做賬呢？A和B是同一個老板，同一個法人，公司A和B都是小規(guī)模納稅人，公司B是處于長期虧損狀態(tài)，本來指望項目翻盤，結果項目又虧了。賬務處理方面應該怎么處理？稅務局那邊有什么需要注意的風險嗎？
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我們公司是小規(guī)模納稅人，之前做項目，投入了200萬，全部掛在了其他應付款里，因為是指望項目做成功以后，賬上有錢，就直接還回去，可是項目失敗了，這個200萬也不可能還回去了，但是其他應付款一直掛了200萬，這個怎么處理好呢？200多萬是由不同的人打款進來的。因為永遠不可能還回去了，所以其他應付款該怎么做平，符合稅法的情況下
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公司A，小規(guī)模納稅人，注冊資本20萬，資產(chǎn)負債表，預付賬款余額596230元，是4個不同公司產(chǎn)生的。分別是公司B加工費501500元，公司C和D是設備費3500元和31500元，公司E是安裝費59730元，都是預付的，但是對方當時都沒開票我們，現(xiàn)在由于項目做失敗了，對方公司也不可能給我們開發(fā)票了，這樣我們的預付賬款余額該怎么處理比較合法合規(guī)合適呢？老師
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公司A，小規(guī)模納稅人，注冊資本20萬，資產(chǎn)負債表，預付賬款余額596230元，是4個不同公司產(chǎn)生的。分別是公司B加工費501500元，公司C和D是設備費3500元和31500元，公司E是安裝費59730元，都是預付的，但是對方當時都沒開票我們，現(xiàn)在由于項目做失敗了，對方公司也不可能給我們開發(fā)票了，也找不到對方的人，這樣我們的預付賬款余額該怎么處理比較合法合規(guī)合適呢？老師，這個賬掛了4年，想合法合規(guī)的處理一下，具體怎么操作
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我想請問一下，就是小麗個人和我們公司一起投資建立a充電樁站，然后小麗持有這個項目a充電樁站80％的股份，對這個a項目的運營、建設等其他方面沒有決定權，并且不占有公司的股份，等這個a充電樁站有利潤了就針對這個項目進行分紅，但是公司整體本身上是虧損的，我這種應該怎么做賬呢？可以針對某個項目盈利了就分紅嗎？
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老師，我們?nèi)ツ攴孔鉀]收到房東開的發(fā)票，財務費用手續(xù)費也沒收到發(fā)票，匯算清繳在哪里填寫，要調(diào)增
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就是我們公司之前開業(yè)時賬是給人代賬做的，2023年6份開業(yè)，去年8月份收回自己做賬，有2筆虛擬賬不知道怎樣調(diào)，(每一筆都是分錄這樣子寫的，借:庫存現(xiàn)金20000，貸:其他應付款法人20000）2023年一筆2萬現(xiàn)金，2024年又一筆2萬現(xiàn)金的，這些用于23年8月份到24年5共計工資申報了36620，還有做車輛使用費用1255.45這個還有發(fā)票呢(每個月計提和支付記錄)這個要怎樣調(diào)整合適，還是說不要去調(diào)整呢(公司公賬是有錢，就是沒有現(xiàn)金，因我們現(xiàn)在報銷直接報銷轉(zhuǎn)賬的)
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老師好，匯算清繳以后，納稅調(diào)增的分錄怎么做呀？
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匯算清繳里的平均人數(shù)，如果算出來除完是小數(shù)，入成整數(shù)么，比如3.33人，就寫四人，對吧
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不享受出口退稅，公司可以是小規(guī)模嗎？
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就是投資款，金額是 60萬，全部虧完了，整個項目虧損200萬，其中60萬跟A公司有關，具體賬務處理是怎么樣的呢？
你好，分錄見下： 借：投資收益 60 貸：長期股權投資-損益調(diào)整 60
公司A沒有占公司B股份呀，怎么會出現(xiàn)長期股權投資呀？公司A和B沒有關系，只是A投資B公司做項目，項目虧了，錢收不回來了
你好，你們的協(xié)議是怎么約定的呢？如果A公司只是單純提供一筆資金給B公司使用，不會從B公司直接分紅，那可以看作是A對B的借款 借：營業(yè)外支出 貸：其他應收款-B公司
你理解是對的，就是單純提供一筆資金給B公司使用，意思就是掛其他應收款，然后虧損了，其他應收款收不回來，就放營業(yè)外支出嗎？感覺不太對呀，不用到壞賬準備嗎？
你好，如果有收回的可能的話，你可以先計提壞賬，如果B公司已經(jīng)破產(chǎn)無法收回了，可以計入損失
沒有破產(chǎn)，但是不可能收回了，非?？隙ǖ牟豢赡苁栈兀驗槟莻€公司一直是虧損的，怎么做賬沒有稅務風險？
你好，建議還是先計入減值損失，所得稅做調(diào)增處理
能來個具體詳細賬務處理嗎？所得稅怎么調(diào)增？公司A沒有所得稅呀！公司A是個人獨資企業(yè)，沒有所得稅，只有個人所得稅。
你好，分錄為： 借：信用減值損失 貸：其他應收款壞賬準備 所得稅處理賬務不體現(xiàn)，匯算清繳的時候在損失中加回，可以參考https://www.shui5.cn/article/15/75918.html