老師，請問利潤表上，所得稅費(fèi)用，除了我匯算清繳實際交稅的部分，如果我還有遞延所得稅資產(chǎn)的話，是不是應(yīng)該加上遞延所得稅資產(chǎn)這個數(shù)??？

老師，收到餐費(fèi)發(fā)票1500，員工報銷的時候只報1200 借:管理費(fèi)用—業(yè)務(wù)招待費(fèi)1500 貸:銀行存款1200 那還有300不平，怎么辦？

老師好，公司有合同已經(jīng)履行完義務(wù)，但是客戶資金緊張，近期不會付我們錢。我們資金壓力也大，沒有開票，一是客戶也不想現(xiàn)在接收我們的開票，二是我們沒錢交增值稅。但是老板想在報表上體現(xiàn)這筆應(yīng)收賬款，貸方如果目前不確認(rèn)收入，有什么合適合規(guī)的科目可以放嗎？

老師您好，有一名員工本來要出差，飛機(jī)票都定完了，但是因為突發(fā)狀況沒有去成，產(chǎn)生的退飛機(jī)票的費(fèi)用公司答應(yīng)給報銷，請問這種情況怎么做賬？具體的會計分錄和記賬憑證有哪些？

問題 1.個稅（工資薪金所得）是按年度合并計算個人所得稅，為什么每個月都要計算個稅，是月度公司幫個人預(yù)扣預(yù)繳，年度匯算清繳的時候再多退少補(bǔ)嗎？

老師，看看這道題，請問為什么要乘個8？

老師，為什么這兩個不對

為什么個稅每月都有預(yù)交，且并沒有多處取得收入，個稅匯算清繳時還需補(bǔ)稅呢？

老師，白天發(fā)票開的票，晚上發(fā)現(xiàn)開錯了，晚上能紅沖發(fā)票嗎

老師，想請教個問題，分公司之前一直獨(dú)立核算，24年下半年合并到總公司合并申報財務(wù)報表和企業(yè)所得稅，但匯算清繳時，能使用分公司的之前年度的彌補(bǔ)虧損嗎！