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老師,我21年第四季度企業(yè)所得稅忘記計(jì)提了?,F(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整

2022-02-15 17:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-02-15 17:44

計(jì)提稅款 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 同時(shí)調(diào)整未分配利潤(rùn) 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整。  

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快賬用戶5040 追問 2022-02-15 17:47

老師,是這樣嗎?

老師,是這樣嗎?
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齊紅老師 解答 2022-02-15 17:49

你好,分錄沒有錯(cuò)的

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快賬用戶5040 追問 2022-02-15 20:39

好的,感謝老師

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齊紅老師 解答 2022-02-15 20:58

不客氣呢,工作順利

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計(jì)提稅款 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 同時(shí)調(diào)整未分配利潤(rùn) 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整。  
2022-02-15
借:未分配利潤(rùn)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
2023-02-13
您好,現(xiàn)在補(bǔ)計(jì)提就可以了
2024-02-04
可以的,借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi),企業(yè)所得稅小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的。
2022-03-24
現(xiàn)在補(bǔ)計(jì)提就可以了
2023-04-10
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