老師，你好！公司代理了一進(jìn)口商品但由于公司資質(zhì)不夠就掛賬在一大公司里，進(jìn)貨支付貨款給這個(gè)掛賬的大公司，做內(nèi)賬的話是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸銀行存款對(duì)嗎？另外公司給這個(gè)掛賬大公司開銷售發(fā)票，內(nèi)容寫的是現(xiàn)代服務(wù)--中間服務(wù)費(fèi)，那這個(gè)內(nèi)賬要不要登記入賬，入賬的話應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)分錄？麻煩老師告知下，謝謝！

老師，你好！公司代理了一進(jìn)口商品但由于公司資質(zhì)不夠就掛賬在一大公司里，進(jìn)貨支付貨款給這個(gè)掛賬的大公司，做內(nèi)賬的話是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸銀行存款對(duì)嗎？另外公司給這個(gè)掛賬大公司開銷售發(fā)票，內(nèi)容寫的是現(xiàn)代服務(wù)--中間服務(wù)費(fèi)，那這個(gè)內(nèi)賬要不要登記入賬，入賬的話應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)分錄？麻煩老師告知下，謝謝！

麻煩老師吧這2種情況站在內(nèi)外帳的角度沖銷或者計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入的分錄寫一遍進(jìn)啊

提問# 一、稽查補(bǔ)查稅，其中補(bǔ)繳2018年度企業(yè)所得以及滯納金 問題1:企業(yè)會(huì)計(jì)入賬借:營(yíng)業(yè)外支出~滯納金 10萬元，貸:銀行存款 10萬元。 同時(shí)，這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出~滯納金科目這個(gè)可以直接通過以前年度損益調(diào)整，直接沖減利潤(rùn)分配~未分配利潤(rùn)嗎？還是說掛在營(yíng)業(yè)外支出科目，等年度匯算清繳時(shí)候，調(diào)增應(yīng)納稅所得額? 問題2：往年的應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收賬款，超過三年了，確定余額收不回來了，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，直接可以經(jīng)過以前年度損益科目過度，沖減未分配利潤(rùn)嗎？還是只能掛在營(yíng)業(yè)外支出這個(gè)科目，等匯算清繳時(shí)候，調(diào)增應(yīng)納稅所得額（只是掛太久未收回來，又沒有充分證據(jù)資料）? 以上兩種情況，老師幫給出一下正確會(huì)計(jì)分錄和對(duì)企業(yè)年度匯算清繳是否要調(diào)增詳細(xì)解答一下，謝謝。

老師，您好。我想請(qǐng)教個(gè)有點(diǎn)復(fù)雜的問題，如下： 會(huì)計(jì)賬上分錄是（下述會(huì)計(jì)分錄我?guī)退喜⒘撕脦坠P分錄沖抵借貸方向之后的總分錄，因?yàn)榉咒?、事?xiàng)跨了幾個(gè)月），銷售發(fā)票在2023.5月份就已經(jīng)卡過了： 借：營(yíng)業(yè)外支出-補(bǔ)償損失 113900 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 100796.46 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）13103.54 結(jié)轉(zhuǎn)成本： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 56063.54 貸：原材料 56063.54 會(huì)計(jì)發(fā)過來的郵件中寫著：請(qǐng)注意有一筆調(diào)整為營(yíng)業(yè)外支出，因該筆銷售由于產(chǎn)品問題最終于本月卻認(rèn)為賠償。上述處理對(duì)嗎？這個(gè)事情的本質(zhì)應(yīng)該按什么情況處理呢？謝謝