老師您好 是這樣的 我們?nèi)ツ暧米杂匈Y金發(fā)放了一筆款 做的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)借 費(fèi)用 貸 銀行存款 預(yù)算會(huì)計(jì) 借支出-其他資金支出 貸 資金結(jié)存 但是現(xiàn)在 我們當(dāng)時(shí)付的錢的財(cái)政撥款下來 （當(dāng)時(shí)以為是其他資金支出 ） 現(xiàn)在我該怎么處理呢

老師，您好。我2019年有一筆財(cái)政撥款收入2157.5元，當(dāng)時(shí)會(huì)計(jì)登記為借：銀行存款——2157.5元；貸：其他應(yīng)付款——2157.5元。當(dāng)年就已支出，支付時(shí)會(huì)計(jì)登記為借：?jiǎn)挝还芾碣M(fèi)用——2157.5元：貸;銀行存款——2157.5元?，F(xiàn)在我發(fā)現(xiàn)我這筆往來款一直在賬目上擺起，請(qǐng)問我現(xiàn)在要調(diào)整這筆往來賬余額的話，我應(yīng)該怎么處理會(huì)計(jì)科目。

老師，2022年12月份我有兩筆分錄如下：借：其他應(yīng)付款～個(gè)人 10萬，貸：銀行存款 10萬 借：管理費(fèi)用～社保 15萬 貸：應(yīng)付職工薪酬～社保 15萬 借：應(yīng)付職工薪酬～社保15 貸：銀行存款15萬 現(xiàn)在跨年了，也都結(jié)賬了，我現(xiàn)在針對(duì)這兩筆分錄需要做調(diào)整 第一筆我要調(diào)整為借：經(jīng)營支出～財(cái)務(wù)費(fèi)用～利息支出 貸：其他應(yīng)付款～個(gè)人10萬 第二筆：把費(fèi)用沖減，掛往來款項(xiàng) 借：其他應(yīng)收款～往來單位 貸：管理費(fèi)用 老師，由于調(diào)整這兩筆，對(duì)我的報(bào)表會(huì)有影響，我想知道我正確的科目應(yīng)該是要怎么調(diào)整？要用以前年度損益科目，還是就按照上面寫的這樣填，匯算清繳的做調(diào)整就行？

老師，請(qǐng)教下，去年2022年付款6000元，當(dāng)時(shí)是借：其他應(yīng)付款-A公司，貸：銀行存款，然后一直沒有開票回來，到今年2023年5月也沒有開票回來，我想在會(huì)匯算清繳時(shí)調(diào)整沖平其他應(yīng)付款余額，怎么處理，2022年我沒有把這筆沒有發(fā)票弄到營業(yè)外支出，現(xiàn)在2023年5月是要怎么入賬，又想把其他應(yīng)付款平賬。

我單位2016年有一筆費(fèi)用支出，沒有發(fā)票，當(dāng)時(shí)入賬為：借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款，等發(fā)票來了在沖往來，可是直到現(xiàn)在發(fā)票也沒有來，現(xiàn)在需要清理往來，這筆款項(xiàng)怎樣調(diào)整沖減分錄呢？