老師，我想咨詢一下您，正常情況下，從農(nóng)民伯伯手里收購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品是9%的稅率，收購(gòu)之后用于加工13%稅率的商品，在生產(chǎn)過程中可以享受加計(jì)扣除1%的優(yōu)惠政策，我現(xiàn)在想問一下，如果從合作社手里購(gòu)買農(nóng)產(chǎn)品（合作社也是收購(gòu)的農(nóng)民的，不是自產(chǎn)自銷），并取得9%稅率的增值稅專用發(fā)票.也用于生產(chǎn)13%稅率的產(chǎn)品，能不能加計(jì)扣除1%.（兩個(gè)企業(yè)均為一般納稅人）

老師您好，我這邊是個(gè)商貿(mào)企業(yè)，是從農(nóng)戶手里收購(gòu)雞蛋，然后賣給一個(gè)食品加工企業(yè)，而且這個(gè)食品加工企業(yè)必須要我開專票給他，我現(xiàn)在該怎么處理，如果申請(qǐng)小規(guī)模納稅人的話征收率是不是就是1%？進(jìn)項(xiàng)該怎么取得？如果申請(qǐng)一般納稅人打話是不是就是9%？進(jìn)項(xiàng)是不是開收購(gòu)發(fā)票就可以？

老師我門成立了幾個(gè)個(gè)體戶領(lǐng)了稅盤，目的就是給我們受托加工企業(yè)開票。，受托企業(yè)是純勞務(wù)加工，收取加工費(fèi)，我們一般納稅人沒有什么成本進(jìn)項(xiàng)，之前用造的工資表提現(xiàn)形式，申報(bào)個(gè)稅，現(xiàn)在是這些人員光投訴，我們就成立了個(gè)體戶，想給這個(gè)受托加工企業(yè)開票，老師我擔(dān)心的是，個(gè)體戶是不是領(lǐng)了稅盤開票就必須查賬征收了，純粹開票風(fēng)險(xiǎn)大不大…… 我要是開票的話，我開具什么稅目的發(fā)票，勞務(wù)服務(wù)可以嗎？ 給我這個(gè)受托企業(yè)…… 相當(dāng)于我這個(gè)個(gè)體戶只開票沒成本，擔(dān)心，查賬的話，我用什么做賬啊

老師，這個(gè)是不是可以這么說，就是比如哈，我賣出商品我也確認(rèn)收入并開了發(fā)票，那么也就產(chǎn)生了增值稅納稅義務(wù)，如果這時(shí)候我和買家商量好走私戶轉(zhuǎn)賬的話（比如剛好5萬），那我實(shí)際上已經(jīng)收到了這筆款項(xiàng)（5萬），但是呢我作為銷售方我的賬上依然掛著應(yīng)收賬款這筆業(yè)務(wù)（5萬），那么過了半年我會(huì)計(jì)將這筆5萬的業(yè)務(wù)給做了壞賬處理，等到過了1年之后是不是就能完全確認(rèn)為損失作為專項(xiàng)申報(bào)從而少繳納企業(yè)所得稅?。磕沁@樣作為銷售方是不是我就得了便宜呢

1、我公司是一般納稅人，還有一家公司跟人家合伙開的小規(guī)模公司，那家不走賬，所有的收和支走的我們這邊的銀行賬戶，也沒多大的業(yè)務(wù)，就是幫我們加工，他們幫我們加工一些產(chǎn)品，員工工資都 從我們這里發(fā)的，怎么樣走賬合理一點(diǎn)？ 2、是不是他們走他們的賬，我們的往來開加工費(fèi)的成本票給我們，內(nèi)賬分開核算？外賬讓外賬會(huì)計(jì)處理下？ 3、小規(guī)模是一個(gè)季度45萬以內(nèi)不用交納稅？是月申報(bào)還是季申報(bào)，如果是季申報(bào)，那要上報(bào)和清卡怎么辦？