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老師你好。請問一般納稅人1月份開的普通發(fā)票,2個月申報增值稅,2月有進項發(fā)票需要認證嗎?能抵扣1月份普通發(fā)票增值稅稅額嗎?

2022-02-12 18:17
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-02-12 18:17

新年好,2月有進項發(fā)票需要認證。 在2.23日之前認證抵扣的進項發(fā)票,可以放在1月份抵扣普通發(fā)票的銷項稅額。

頭像
快賬用戶5262 追問 2022-02-12 18:20

那我現在申報1月份增值稅稅種,需要繳納稅款嗎? 一般納稅人的進項專用發(fā)票可以抵扣普通發(fā)票的稅額嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2022-02-12 18:21

你好 1,如果銷項稅額大于進項稅額,需要繳納增值稅 2,如果銷項稅額小于進項稅額,不需要繳納增值稅 3,進項專用發(fā)票可以抵扣普通發(fā)票的稅額

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新年好,2月有進項發(fā)票需要認證。 在2.23日之前認證抵扣的進項發(fā)票,可以放在1月份抵扣普通發(fā)票的銷項稅額。
2022-02-12
一月份不需要轉出的所屬期是在一月份的話,在一月份做進項。
2023-06-26
開票日期2月份的不可以。
2022-01-27
進項稅額9040乘以13%=1175.2 銷項稅額1300 繳納的增值稅=124.8
2023-06-28
你好,可以的,可以這樣子。
2024-02-29
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