?(1)全額確認(rèn)收入與銷項(xiàng)稅額 借:銀行存款 ? ? ? 貸:主營業(yè)務(wù)收入 ? ? ? ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)———應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) ? (2)確認(rèn)可扣減的成本費(fèi)用及“銷項(xiàng)稅額抵減” 借:主營業(yè)務(wù)成本 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)———應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額抵減) ? ? ? 貸:銀行存款 (3)月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)———應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) ? ? ? ?貸:應(yīng)交稅費(fèi)———未交增值稅
老師,您好,請問勞務(wù)派遣公司收到派遣勞務(wù)費(fèi)21000.扣除給派遣員工發(fā)放的工資18240,這個(gè)開發(fā)票按差額征稅開一張普通發(fā)票,最后顯示的銷售額和稅額是20868.57和131.43,然后備注欄是差額征稅:18240嗎?
請問老師 收到勞務(wù)派遣的差額發(fā)票 怎么入賬 扣除額(備注欄里的工資等)是10 發(fā)票價(jià)稅合計(jì)是15
老師:請問:勞務(wù)派遣公司開差額征收的發(fā)票,錄入含稅銷售額和扣除額,備注欄注明差額征稅,我想問扣除額是工資和社保的和嗎?
收到勞務(wù)派遣服務(wù)費(fèi)發(fā)票,有差額征稅,請問老師我應(yīng)該按票面的價(jià)稅合計(jì)金額入成本,還是按備注欄上的扣除額入成本?
您好老師,我收到了一張勞務(wù)派遣的發(fā)票,稅率那是***號(hào),備注欄備注的是差額征收,和服務(wù)費(fèi)200。這張發(fā)票開的合規(guī)嗎?
老師你好,公司購買商鋪交維修基金要怎樣入賬?
老師,月工資13000,個(gè)稅怎么算
老師好:咨詢下,現(xiàn)金流量表中,關(guān)聯(lián)方之間的往來,一般都在哪個(gè)項(xiàng)目披露?舉個(gè)列子,如果母子公司往來交易特別頻繁,金額較大,這個(gè)在現(xiàn)金流量中怎么解讀,會(huì)引起監(jiān)管關(guān)注嗎?
老師,增值稅申報(bào)表銷售額是按開票申報(bào)還是按賬上的主營業(yè)務(wù)收入申報(bào)
老師好,建筑公司平時(shí)發(fā)工資不按時(shí)發(fā),誰需要給誰預(yù)支點(diǎn),工資正常計(jì)提,發(fā)工資該怎么處理呢?
制造業(yè)因沒有系統(tǒng),倉庫目前也比較亂,制造成本和材料成本怎么核算
是我們付水電費(fèi),但是這個(gè)對公能大給房東?
老師您好,想問下小規(guī)模納稅人季度不超過30萬,增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)減免稅款還是營業(yè)外收入政府補(bǔ)助?
老師 請問物業(yè)公司收到以前年度的物業(yè)費(fèi)還有明天的物業(yè)費(fèi)怎么做賬
實(shí)在搞不懂,看資料4第五問存貨為啥用30呢,資料4都說了發(fā)票注明價(jià)款33萬。這個(gè)真的太難了。
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老師 我是購買服務(wù)方 不是銷售方
同學(xué)你好 你購買的直接計(jì)入費(fèi)用就行了
老師 請您寫下分錄 用我舉的例子 謝謝
同學(xué)你好 你按照價(jià)稅合計(jì)直接入賬 借費(fèi)用科目 貸銀行存款15