請問，我是一般納稅人，8月份有一張專票沒有在當(dāng)月抵扣進(jìn)項稅，這個時候入的科目是叫做應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（待抵扣進(jìn)項稅額）？直到10月份抵扣時，再從沖回來，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額），貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（待抵扣進(jìn)項稅額）

增值稅專用發(fā)票1月應(yīng)交銷項稅33101.83，進(jìn)項22118.08，還應(yīng)該交10983.75，我這個月能在找五千的進(jìn)項，抵扣上個月的嘛，也就是2月在開五千的進(jìn)項，抵扣一月份的

老師是這樣的 我們公司進(jìn)項稅額是不能抵扣的，要做轉(zhuǎn)出，我4月份做了這筆借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 10 貸：應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 10；現(xiàn)在5月份這個專用發(fā)票需要紅沖；借：應(yīng)交稅費 -10 貸：進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 -10；但是我五月份紅字沒法勾選，這樣的話我五月份勾選平臺的進(jìn)項稅額和帳里的進(jìn)項稅額就對不上了，這可怎么辦呢

你好老師，我想問一下關(guān)于增值稅進(jìn)項與銷項的問題 1、取得進(jìn)項票時：借應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（待抵扣進(jìn)項稅），然后到次月初再在系統(tǒng)里面進(jìn)行勾選，勾選后再借應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅），貸應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項稅），這樣做對嗎？也就是說當(dāng)月取得的進(jìn)項票只能在次月才能進(jìn)行抵扣是嗎？

業(yè)務(wù)招待費的成本專票，這個月無銷項沒有開發(fā)票，這個分錄的應(yīng)交稅費要不要做待抵扣進(jìn)項稅額，這個是不能抵扣進(jìn)項，是直接做應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額。還是應(yīng)交稅費-待抵扣進(jìn)項稅額？