老師，你好，我公司經(jīng)營業(yè)務(wù)需要，2019年12月份發(fā)生業(yè)務(wù)15098284.35 元并有銀行流水單，已在2020年1月征期申報2019年第四季度款項時申報無票收入并提前繳納稅款480125.44元；與此同時因我司票份為每個月25份，不夠開具合同所需發(fā)票金額，現(xiàn)在要補開2019年12月申報的收入；由于2019年12月時我司公司經(jīng)營地址在變更，沒有辦下來租賃憑證，故2019年12月和1月申請超限量未通過；因怕中途有作廢等發(fā)票，故現(xiàn)在才向貴局申請1650份發(fā)票補開2019年12月的收入，望貴局批準， 19年12月發(fā)生銀行流水15098254.35，當時已經(jīng)按無票收入申報并提前繳納稅款480125.44元，當時租賃合同沒有辦下來，沒有辦法申請超限量，所以今年4月申請的1650份超限量補開19年12月份的收入，如果4月發(fā)票全部開對是沒錯的，關(guān)鍵是有一張開錯了，已經(jīng)跨月了，稅款在12月份已領(lǐng)繳了，我現(xiàn)在可以紅沖一張嗎，稅款的話轉(zhuǎn)到那個月里，還是怎么辦？ 可以把我這張開廢的稅款，轉(zhuǎn)到五月份嗎？

老師您好，我想咨詢下，我們公司因資金周轉(zhuǎn)困難，然后有4個月的工資暫未發(fā)放，截止目前為止，2020年3月實際申報的個稅是2020年1月份工資表。現(xiàn)在10月份申報的個稅實際只申報到2020年5月份工資表，由于之前的會計計算個稅時，工資表上少扣了員工的，實際申報繳納的員工個稅要多一些，這個時候我該怎么進行調(diào)整呢？以及到了2021年1月，我要把2020年1-12月份的工資表個稅都申報完嗎？如果沒有發(fā)放工資呢

老師，新年好！請問今天發(fā)現(xiàn)2021年12月份的賬務(wù)有點小瑕疵，能否進行修改呢？因為要修改的涉及到：營業(yè)外支出這個科目，因為12月的財務(wù)報表已經(jīng)在1月份的時候上報過了

老師，有家建筑企業(yè)，去年11月增值稅已經(jīng)繳款了，但是1月補預繳了去年11月的預繳增值稅，更正之后的11月增值稅不用繳稅，并且原本12月增值稅要繳稅的，因為1月預繳的增值稅12月不用交增值稅，現(xiàn)在11已經(jīng)繳納的增值稅要申請增值稅退稅，并且要把1月補交的預繳增值稅做賬務(wù)處理，是返回到去年11月份重新做預繳分錄并修改原本要繳稅的增值稅分錄嗎？但是已經(jīng)繳納的增值稅，以及后期退回多繳的增值稅稅款怎么進行賬務(wù)處理呀；還是在1月份進行處理呢？

老師你好，公司小規(guī)模納稅人，科里主管部門要求我們補交23年增值稅，（相應(yīng)的稅金及附加，所得稅。增值稅主表，財務(wù)報表年報一一修改）我們原先沒達到起征點，現(xiàn)在要求我們達到起征點，我們得補20萬的主營業(yè)務(wù)。收入，請問原來因沒達到起征點，營業(yè)收入產(chǎn)生的稅金轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入了，現(xiàn)在因有增值稅了，營業(yè)外收入就沖減科目。如何做憑證。現(xiàn)在是否先調(diào)2三年的報表，后期在24年當期8月在做賬