不是借款，是給子公司的注冊(cè)資本金。但是頂多個(gè)把月，就要把該1000萬(wàn)匯回我公司。

借長(zhǎng)期股權(quán)投資，貸銀行存款 退回來(lái)，借銀行存款貸其他應(yīng)付款。

嗯嗯 老師，做合并報(bào)表的時(shí)候應(yīng)該怎么處理呢？

你好，這兩個(gè)分錄直接抵消了就可以的。

嗯嗯，往來(lái)直接抵消。母公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資和子公司的實(shí)收資本怎么處理呢？

他兩個(gè)也是抵消的。

長(zhǎng)期股權(quán)投資和實(shí)收資本都沒(méi)有了嗎？

對(duì)的是的，都抵消了。

哦哦，那我公司作為母公司，在做合并報(bào)表時(shí)，就相當(dāng)于啥都沒(méi)干。

母公司長(zhǎng)期股權(quán)投資和子公司所有者權(quán)益的抵消

嗯嗯，謝謝老師的回復(fù)！