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Q

老師,你好,12月份憑證里管理費用錄錯數(shù)了,多錄了2000塊錢,怎么更正?

2022-01-24 17:58
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-01-24 18:00

你好,當(dāng)時的分錄是怎么做的?

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快賬用戶2284 追問 2022-01-24 18:07

借管理費用貸其他應(yīng)收款,兩家公司有張2000塊錢的加油票記混了,一個多錄了一個少錄了,多錄的那家預(yù)繳了所得稅,少錄的這家不需要交所得稅

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齊紅老師 解答 2022-01-24 18:10

借其他應(yīng)付款貸,以前年度損益調(diào)整匯算清繳的時候,你的費用需要減少,增加你的利潤。

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快賬用戶2284 追問 2022-01-24 18:14

四季度報表還需要更正嗎?是小規(guī)模公司,做這筆分錄是這個月做賬的時候加上,還是加在12月份憑證里?

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齊紅老師 解答 2022-01-24 18:15

不需要的,這個分錄做到這個月就可以的。

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你好,當(dāng)時的分錄是怎么做的?
2022-01-24
你好,沒有結(jié)賬,就直接找到憑證去改,跨年了,反結(jié)賬去改
2024-01-15
你好,這個可以修改之前的申報表
2024-01-16
直接做12月份分錄的相反分錄。
2021-03-01
你好,如果是12月份調(diào)整,沖管理費用,借方記入主營業(yè)務(wù)成本
2022-02-20
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