您好。是可以的,謝謝
請(qǐng)問老師,一般納稅人企業(yè)預(yù)收賬款,發(fā)票未開的會(huì)計(jì)分錄是借:銀行存款;貸:預(yù)收賬款?小規(guī)模也是這種會(huì)計(jì)分錄嗎?先收預(yù)收賬款如果后期銷售發(fā)票開出的會(huì)計(jì)分錄是,借:銀行存款;貸:主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅)?還是借:預(yù)收賬款;貸:主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額呢?
借:應(yīng)收賬款 貸:預(yù)收賬款(待轉(zhuǎn)銷售收入)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 先開發(fā)票,但是沒有收到款項(xiàng),也是計(jì)入到預(yù)收賬款嗎,后面才確認(rèn)收入的,收入不等于現(xiàn)金流對(duì)嗎
老師,先開票,未收到錢,為什么能計(jì)入到預(yù)收賬款呀 借:應(yīng)收賬款 貸:預(yù)收賬款(待轉(zhuǎn)銷售收入) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 確認(rèn)收入 借:預(yù)收賬款(待轉(zhuǎn)銷售收入) 貸:主營業(yè)務(wù)收入
有個(gè)主營業(yè)務(wù)收入,正常我們會(huì)先開發(fā)票,做借:應(yīng)收賬款 貸: 銷項(xiàng)稅 ,然后確認(rèn)收入借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入,收到款時(shí)做借:銀存,貸:應(yīng)收。但是我們3月收到款,還沒開票也未確認(rèn)收入,可以先借:銀存 貸:應(yīng)收 等4月開票了,借:應(yīng)收賬款 貸: 銷項(xiàng)稅 ,然后確認(rèn)收入借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 嗎?還是應(yīng)該如何做?
您好老師。開具發(fā)票但未收到款這樣記賬對(duì)嗎? 借:應(yīng)收賬款/預(yù)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 收到貨款記為 借:銀行存款 貸:應(yīng)收賬款/預(yù)收賬款
個(gè)體戶可以自己網(wǎng)上注銷嗎?
老師請(qǐng)教一下。如果當(dāng)月計(jì)提的工資 部分當(dāng)月沒有發(fā)的話 在實(shí)發(fā)工資表里 要做 實(shí)發(fā)工資的數(shù)據(jù)嗎、備注:未發(fā)嗎 還是 等實(shí)際發(fā)放等時(shí)候才能填 實(shí)發(fā)工資數(shù)據(jù) ,如果不填的話 是否是等補(bǔ)發(fā)的時(shí)候 再多做一張 實(shí)際發(fā)放的表備注補(bǔ)發(fā)部分的工資呢
老師好,跨省報(bào)個(gè)人經(jīng)營所得,是不是代扣代繳系統(tǒng)也要選擇外省的,怎么沒看到選擇的地方呢
老師12章或有事項(xiàng)銷售合同支付違約金存在標(biāo)的資產(chǎn)分錄怎么寫呢?謝謝老師
一般納稅人企業(yè)所得稅稅率是多少
@樸老師,今年我們高企復(fù)審,我想問下高新技術(shù)產(chǎn)品占總收入的比重要超過60%,請(qǐng)問,對(duì)于這塊的核查稅務(wù)人員會(huì)在哪些方面要求提供佐證判定為確實(shí)是高新技術(shù)產(chǎn)品?因?yàn)閭儸F(xiàn)在是有銷售合同和發(fā)票,但是其他的東西沒有,想咨詢一下?
實(shí)收資本交印花稅,只要在當(dāng)年交營業(yè)帳薄印花稅就可以了是吧,不用年年交吧
老師負(fù)債表表從分類,其他應(yīng)收款借方期初加其他應(yīng)付款借方的期初對(duì)嗎,然后期末加期末
老師,今年我們高企復(fù)審,我想問下高新技術(shù)產(chǎn)品占總收入的比重要超過60%,請(qǐng)問,對(duì)于這塊的核查稅務(wù)人員會(huì)在哪些方面要求提供佐證判定為確實(shí)是高新技術(shù)產(chǎn)品?因?yàn)閭儸F(xiàn)在是有銷售合同和發(fā)票,但是其他的東西沒有,想咨詢一下?
老師,我們廠子賣商品給客戶,客戶少給的2000元是押金,走什么科目?為什么?
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預(yù)收賬款,是收到錢才計(jì)入預(yù)收賬款的吧,如今先開票沒有收到錢呢,怎么做呢
您好。建議計(jì)入應(yīng)收賬款