老師請(qǐng)問，我前面預(yù)收賬款，借：銀行存款，貸：預(yù)收賬款，現(xiàn)在開票了，是，借：預(yù)收賬款，貸：應(yīng)收賬款嗎，那：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交增值稅—銷賬稅怎么記

銷售貨物，發(fā)票到了，款未到 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 后面款到了然后 借：銀行存款 貸：應(yīng)收帳款 這兩個(gè)分錄對(duì)嗎老師

老師，先開票，未收到錢，為什么能計(jì)入到預(yù)收賬款呀 借：應(yīng)收賬款 貸：預(yù)收賬款（待轉(zhuǎn)銷售收入） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 確認(rèn)收入 借：預(yù)收賬款（待轉(zhuǎn)銷售收入） 貸：主營業(yè)務(wù)收入

在往來會(huì)計(jì)實(shí)操中 為了方便對(duì)賬 對(duì)于預(yù)收的款項(xiàng) 可不可以這樣做 借 銀行存款 貸 預(yù)收賬款 發(fā)貨 借 應(yīng)收賬款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 銷項(xiàng)稅 客服補(bǔ)款 借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 貨發(fā)少了退款 借 銀行存款 貸 預(yù)收賬款

老師，銷售貨物貨已發(fā)出，票未開款未收這樣做對(duì)嗎？ 發(fā)出貨物 借應(yīng)收賬款 貸庫存商品 收到貨款 借應(yīng)收賬款（紅字） 貸庫存商品（紅字） 借銀行存款 貸應(yīng)收賬款 開出發(fā)票 借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)