正確1%的話不是填在第12欄免稅銷售額和其中第10欄，小微企業(yè)免稅銷售額欄嗎？

你好 季度45萬在第十欄填寫不含稅的銷售額。

你開的是免稅的發(fā)票嗎？

不是。那么1%的稅率是要放在3%那欄嗎？

你好，你需要交稅的嗎？需要交稅的開的1%和百分之三都是在第十欄填寫不含稅的銷售額，如果是個體戶的在第11欄里面填寫。

需要繳稅。那么是不是不需要繳稅的時候就放在第10欄小微企業(yè)免稅銷售額。需要繳稅的時候就算是1%的稅率也放在3%征收率第3欄？

好開的是1%需要交稅的，在第一欄和地藍二藍或者是第一欄第三欄里面填寫，看你開的是專票還是普通發(fā)票，然后減免的2%在主表，應(yīng)納稅減征額和減免明細表本期發(fā)生額，實際抵扣金額

因為小規(guī)?，F(xiàn)在沒有1%的稅率，他就是在3%里面，只不過是你單獨填寫減免的2%。

那其實是不是減免2%的部分在主表第18欄本期應(yīng)納稅額減征額那里體現(xiàn)。再在《增值稅減免明細表》選擇2020年第13號（減按1%征收率公告）填寫抵減稅額數(shù)據(jù)？ 但為什么如果不用繳稅的話，就直接放在第10欄和第12欄免稅即可？不用分開像上面這樣填

好對的是的是這么做的，如果不需要交稅的話，他出來的是一個免稅稅額，在19藍和20欄里面按照3%的來就可以的。

那我本季度銷售額是50多萬，代理記賬公司為什么要做到繳稅那里？是超過優(yōu)惠額度了嗎