請(qǐng)問(wèn)老師，實(shí)際工作中，分哪幾種情況下計(jì)提遞延所得稅資產(chǎn)？
實(shí)際工作中，一般都是壞賬的情況下，才會(huì)計(jì)提遞延所得稅。
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請(qǐng)問(wèn)老師，實(shí)際工作中，分哪幾種情況下計(jì)提遞延所得稅資產(chǎn)？
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您好老師，日后事項(xiàng)中，比如說(shuō)20年幾天預(yù)計(jì)負(fù)債是100，遞延所得稅資產(chǎn)是25，21年，實(shí)際發(fā)生120預(yù)計(jì)負(fù)債，這時(shí)候遞延所得稅資產(chǎn)沖回，問(wèn)題來(lái)了，100和120的時(shí)候分別對(duì)20年和21年有沒(méi)有什么影響，求解，應(yīng)試角度，謝謝老師
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老師，請(qǐng)問(wèn)實(shí)際工作中，企業(yè)所得稅匯算清繳后計(jì)算出的應(yīng)納稅所得額虧損，屬于可彌補(bǔ)虧損，這個(gè)要確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)，請(qǐng)問(wèn)是在所得稅匯算清繳后確認(rèn)嗎？
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老師，我想問(wèn)下，在實(shí)際工作中，如果需要做遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債這類(lèi)調(diào)整所得稅的分錄，一般是在什么時(shí)間點(diǎn)做的？是匯算清繳之后嗎？
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老師您好，請(qǐng)問(wèn)一下以前年度虧損，上年盈利計(jì)提遞延所得稅資產(chǎn)，今年虧損了，今年要咋處理呀？（去年未彌補(bǔ)虧損計(jì)提遞延所得稅資產(chǎn)分錄要沖銷(xiāo)嗎？）
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老師：請(qǐng)問(wèn)：企業(yè)給員工發(fā)放的差旅補(bǔ)助、誤餐費(fèi)、工資里發(fā)放的交通補(bǔ)貼、通訊補(bǔ)貼，有免征個(gè)稅的文件 ，文號(hào)是哪個(gè)呢？
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您好，銷(xiāo)售員出差的餐費(fèi)要計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用_福利費(fèi)嗎？
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老師，您好！個(gè)人名義買(mǎi)的兩輪電動(dòng)車(chē)，可以拿回公司報(bào)銷(xiāo)嗎？怎么入賬好呢？
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老師，收到稅務(wù)局24年3月更正申報(bào)的增值稅附加稅退款，這筆會(huì)計(jì)分錄該怎么做？
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開(kāi)發(fā)票購(gòu)買(mǎi)方信息可以不填購(gòu)房地址，開(kāi)戶(hù)行，銀行賬號(hào)經(jīng)辦人嗎
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老師，你好，我有個(gè)朋友的公司現(xiàn)在要注銷(xiāo)，應(yīng)收賬款有9.9萬(wàn)，其他應(yīng)付款有10元，未分配利潤(rùn)有-1000元，現(xiàn)金有幾十元，請(qǐng)問(wèn)老師這個(gè)注銷(xiāo)申報(bào)如何填寫(xiě)？需要額外繳納稅款嗎？謝謝
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老師，哈哈哈，老師一個(gè)供應(yīng)商同時(shí)給兩個(gè)超市送貨的，我們御景超市退了貨所以供應(yīng)商應(yīng)該給御景超市補(bǔ)560.5元，另外一個(gè)超市貨款是3202.8元，然后兩個(gè)超市對(duì)沖后一起給供應(yīng)商貨款3202.8減560.5等于2642,3，最后支付了供應(yīng)商2642.3元，分開(kāi)入賬嗎，嘿嘿
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計(jì)提工資是計(jì)提的下個(gè)月工資還是當(dāng)月發(fā)放工資呢
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公司代扣個(gè)稅不足1元，是不用支付的，2月份我們有個(gè)稅0.51，但是我們工資計(jì)提分錄也計(jì)提了這個(gè)不足1元的個(gè)稅，導(dǎo)致應(yīng)付職工薪酬也少了0.51（但是因?yàn)槲纯劭钜簿臀磸膯T工工資中扣除），應(yīng)交個(gè)稅一直有0.51元的余額，這個(gè)要怎么處理？ 這個(gè)0.51元不用交稅，能否把當(dāng)初計(jì)提的分錄紅沖掉？
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高速通行費(fèi)要如何扺扣
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工作中，僅限于計(jì)提往來(lái)款應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備嗎？還有其他嗎？
這個(gè)情況最多，其他情況基本上都不存在。
請(qǐng)問(wèn)老師，遞延所得稅資產(chǎn)的稅率怎么計(jì)算！小微企業(yè)，280萬(wàn)應(yīng)納稅所得額的情況下。
看你壞賬集體了多少
合計(jì)10萬(wàn)元
那就是按照壞賬的金額乘以稅率就是遞延所得稅了
稅率我們所得稅100萬(wàn)以下2.5% 100-300萬(wàn)用10% ，我用哪個(gè)稅率，
用的20%的，小微企業(yè)那個(gè)的
應(yīng)納所得額100萬(wàn)以下*12.5%*20% 應(yīng)納所得額(100-300)萬(wàn)*50%*20%。請(qǐng)問(wèn)老師我是不用區(qū)分和按照什么方法來(lái)定稅率。直接用10萬(wàn)*20%嗎？
算遞延所得稅的時(shí)候是不用區(qū)分的
也就是說(shuō)，算遞延所得稅資產(chǎn)的時(shí)候只區(qū)別小微企業(yè)與非小微企業(yè)對(duì)吧？如果是小微20%，如果是非小微25%。
嗯對(duì)，就是這個(gè)意思的老師