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老師,您好,利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表已經(jīng)生成,但是在復(fù)核時發(fā)現(xiàn)“資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤和利潤表的凈利潤之間勾稽關(guān)系"不一致,請問有什么辦法去檢查嗎?主要是去看哪幾個科目呢

2022-01-18 19:10
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-01-18 19:15

你好 一般是查看是否有以前年度損益調(diào)整科目 或是年中使用過利潤分配-未分配利潤科目

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快賬用戶6769 追問 2022-01-18 19:16

老師有的 以前年度損益調(diào)整的金額我已經(jīng)加上了,差額0.33元

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齊紅老師 解答 2022-01-18 19:19

還有利息收入有嗎? 看下您財務(wù)費(fèi)用利潤報表和賬上那是否一致?

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快賬用戶6769 追問 2022-01-18 19:24

老師 賬上的要怎么看呢

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齊紅老師 解答 2022-01-18 19:25

看財務(wù)費(fèi)用的一級科目金額 和利潤表的財務(wù)費(fèi)用總的一欄 看是否一致

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快賬用戶6769 追問 2022-01-18 19:26

老師 是一樣的 都是0

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齊紅老師 解答 2022-01-18 19:35

這個金額 就是到會計頭疼那步了 就是一億不可怕 一分難死人 您這個得詳細(xì)看下了 先看下 今年有沒有沖銷損益的分錄? 可以使用軟件的序時賬 導(dǎo)出excel版本 篩選下

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你好 一般是查看是否有以前年度損益調(diào)整科目 或是年中使用過利潤分配-未分配利潤科目
2022-01-18
您好 請問有沒有用以前年度損益調(diào)整科目 有沒有計提法定盈余公積 分配股利
2021-01-21
1066767.79+1119857.83=2186625.62 應(yīng)該是提取了盈余公積,那個說的不全面,年末未分配利潤=年初未分配利潤+本期凈利潤-盈余公積-分紅
2021-12-13
同學(xué)你好 用了跨年調(diào)整就是出現(xiàn)這樣的問題 勾稽不上
2024-08-16
你好,你有利潤分配,或者是以前年度損益調(diào)整做過嗎?
2021-04-19
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