老師，小規(guī)模納稅人代開(kāi)發(fā)票，作廢，增值稅季報(bào)申報(bào)成功。在電子稅務(wù)局申請(qǐng)退稅申請(qǐng)成功了，就差退款到公司賬戶(hù)了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)上傳的增值稅申報(bào)表錯(cuò)誤，能修改不？重新上傳？或者退回。 我的情況主要是增值稅申報(bào)，忘記了無(wú)票收入。也就是增值稅申報(bào)表第9、10行錯(cuò)了。無(wú)票?普票?專(zhuān)票，沒(méi)超45萬(wàn)。所以代開(kāi)作廢的專(zhuān)票，繳納的增值稅需要退稅。如果修改增值稅報(bào)表，退稅的金額也沒(méi)有變。只是擔(dān)心修改了增值稅申報(bào)表，那么退稅當(dāng)時(shí)上傳的增值稅申報(bào)表就錯(cuò)了，所以現(xiàn)在不確定的1.是改報(bào)表，不管這個(gè)退稅上傳的增值稅申報(bào)表。還是2.直接不改報(bào)表，無(wú)票收入直接進(jìn)預(yù)收，下個(gè)季度再報(bào)無(wú)票收入。

老師，小規(guī)模納稅人代開(kāi)發(fā)票，作廢，增值稅季報(bào)申報(bào)成功。在電子稅務(wù)局申請(qǐng)退稅申請(qǐng)成功了，就等退款到公司賬戶(hù)了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)上傳的增值稅申報(bào)表錯(cuò)誤，能修改不？重新上傳？或者退回。我的情況主要是增值稅申報(bào)，忘記了無(wú)票收入。也就是增值稅申報(bào)表第9、10行錯(cuò)了。無(wú)票?普票?專(zhuān)票，沒(méi)超45萬(wàn)。所以代開(kāi)作廢的專(zhuān)票，繳納的增值稅需要退稅。如果修改增值稅報(bào)表，退稅的金額也沒(méi)有變。只是擔(dān)心修改了增值稅申報(bào)表，那么退稅當(dāng)時(shí)上傳的增值稅申報(bào)表就錯(cuò)了，所以現(xiàn)在不確定的1.是改報(bào)表，不管這個(gè)退稅上傳的增值稅申報(bào)表。還是2.直接不改報(bào)表，無(wú)票收入直接進(jìn)預(yù)收，下個(gè)季度再報(bào)無(wú)票收入。老師。我們的無(wú)票收入，不是一筆入賬，分多筆入賬的。您看哪個(gè)方案可行呢？

公司為小規(guī)模企業(yè)，10月-11月向稅局申請(qǐng)退稅并已全部退回，現(xiàn)再申報(bào)21年第4季度的增值稅，發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)軟件上記載的增值稅與電子稅務(wù)局網(wǎng)站上申報(bào)的增值相差0.99元 記賬軟件記載增值稅：25399.48 電子稅務(wù)局增值稅：25398.49 但第4季度記賬軟件的增值稅金額與電子稅務(wù)局應(yīng)繳納增值稅金額一致，均是25398.49 想問(wèn)出現(xiàn)這種差額要怎么處理，會(huì)不會(huì)是退稅金額差異導(dǎo)致的

小規(guī)模企業(yè)，10-11月申請(qǐng)?jiān)鲋刀愅硕悾F(xiàn)在在申報(bào)21年度第4季度增值稅，但發(fā)現(xiàn)金蝶軟件上記賬的增值稅與電子稅務(wù)局上面計(jì)算的增值稅相差0.99元 第4季度金蝶軟件與電子稅務(wù)局應(yīng)申報(bào)增值稅一致。 請(qǐng)問(wèn)如何做增值稅差額調(diào)整 麻煩寫(xiě)一下分錄

老師：您好！我們公司屬于分公司，是一般納稅人，用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則?？偣静橘~的時(shí)候。要求應(yīng)交稅費(fèi)科目余額要和應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅余額一致。但應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目余額差異有17924.71。查詢(xún)了以前年度申報(bào)表和核對(duì)了做賬軟件。增值稅繳納沒(méi)有存在少交或多交，銷(xiāo)項(xiàng)沒(méi)有錯(cuò)誤，但進(jìn)項(xiàng)金蝶軟件沒(méi)有做賬，發(fā)現(xiàn)前任會(huì)計(jì)2018年及2019年分別有多筆進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有做到軟件里，價(jià)稅合計(jì)數(shù)直接做到了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，所以銷(xiāo)項(xiàng)大，進(jìn)項(xiàng)少，出現(xiàn)了大的差異，老師想請(qǐng)教一下，怎么處理呢？