Q
月底增值稅結轉具體分錄
2022-01-12 18:33
2022-01-12 18:34
你好，是一般納稅人的。
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你好，是一般納稅人的。
2022-01-12
這個就是貸方余額，不用結轉的
2021-04-10
同學，你好
1、結轉進項稅額：
借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
2、結轉銷項稅額：
借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
貸：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）
3、結轉應繳納增值稅（即進、銷差額）：
借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費——未交增值稅
4、實際交納時
借：應交稅費——未交增值稅
貸：銀行存款
2023-01-31
根據以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下計提分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
2025-09-17
你好你看這個截圖做著 你看截圖
2021-06-28
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一般納稅人
借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項
這是完整的結轉嗎？最后轉到哪去了
哦，對的是的，轉出未交增值稅里面，你每個月需要交稅的時候不是借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅貸應交稅費未交增值稅。
借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 貸應交稅費未交增值稅
這是交稅的情況需要結轉，那進項大于銷項不交稅呢
轉出未交增值稅在借方有余額就可以。