你好，老師，咨詢一下，未分配利潤(rùn)是正數(shù)，之前一直沒(méi)有計(jì)提過(guò)法定盈余公積，現(xiàn)在年末，是不是應(yīng)該計(jì)提法定盈余公積，任意盈余公積可以不計(jì)提呢？這個(gè)計(jì)提，按哪兒的數(shù)字計(jì)提呢？
法定盈余公積是要計(jì)提的，任意盈余公積可以不計(jì)提
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老師好，2019年我沒(méi)有計(jì)提法定盈余公積，現(xiàn)在補(bǔ)計(jì)提，分錄為借 利潤(rùn)分配提取盈余公積，貸 盈余公積法定盈余公積。分錄是否正確，我在9月份補(bǔ)提的時(shí)候，是否需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄？結(jié)轉(zhuǎn)分錄是不是借 利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸 利潤(rùn)分配提取盈余公積？
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老師好！我接的公司之前連續(xù)幾年一直盈利，但前任會(huì)計(jì)一直沒(méi)有計(jì)提過(guò)法定盈余公積，我現(xiàn)在接手，法定盈余公積要補(bǔ)提一下，還是和前任會(huì)計(jì)一樣，一直不計(jì)提也可以？求指教
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老師：請(qǐng)問(wèn)一下，公司從13年到20年未分配利潤(rùn)有150萬(wàn)，一直沒(méi)有計(jì)提盈余公積，請(qǐng)問(wèn)下，可以以未分配利潤(rùn)的累計(jì)數(shù)來(lái)計(jì)提盈余公積（10％）和任意盈余公積（5％）嗎？分錄：1、計(jì)提時(shí)：借：利潤(rùn)分配——提取法定盈余公積 （10％）貸：盈余公積——法定盈余公積；2、結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)：借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 貸：利潤(rùn)分配——提取法定盈余公積。
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老師，請(qǐng)問(wèn)計(jì)提當(dāng)年法定盈余公積是否考慮年初未分配利潤(rùn)數(shù)，如果年初未分配利潤(rùn)貸方，當(dāng)年利潤(rùn)表凈利潤(rùn)數(shù)正數(shù)，年末未分配利潤(rùn)借方了，當(dāng)年還計(jì)提法定盈余公積嗎？如果年末多計(jì)提了法定盈余公積，下年如何調(diào)整沖回呢
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老師你好，問(wèn)一下賬面上掛了以前年度計(jì)提的法定盈余公積，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，我現(xiàn)在可以結(jié)轉(zhuǎn)嗎？以前做的 借：利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積 210652.9 貸：盈余公積-法定盈余公積 210652.9 我現(xiàn)在能否這樣結(jié)轉(zhuǎn)呢？ 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 210652.9 貸：利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積210652.9
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老師您好，請(qǐng)問(wèn)特種設(shè)備可以轉(zhuǎn)租嗎？謝謝
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老師，股份支付里的限制性股票確認(rèn)的價(jià)格是什么
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暫估進(jìn)項(xiàng)稅的一級(jí)科目是什么
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III類支付賬戶可以購(gòu)買投資理財(cái)?shù)冉鹑陬惍a(chǎn)品嗎？？？
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老師好，咨詢下： 1. 企業(yè)出差人員實(shí)際發(fā)生的航空意外保險(xiǎn)支出 2. 企業(yè)給員工購(gòu)買的團(tuán)體意外險(xiǎn)。這兩類費(fèi)用分別加入什么科目，可以在企業(yè)所得稅前扣除嗎？
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老師，你這有沒(méi)有固定資產(chǎn)折舊表
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合理范圍內(nèi)的銷售損耗可以稅前扣除嗎
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老師好！請(qǐng)教一下才發(fā)現(xiàn)24年12月份把公司還款鄧涌60萬(wàn)計(jì)入了：其他應(yīng)付款-鄧涌借方60萬(wàn)負(fù)債表上顯示在預(yù)收賬款其實(shí)是應(yīng)計(jì)入其他應(yīng)付款-法人鄧涌借60萬(wàn)余額還是在其他應(yīng)付款的貸方名字重復(fù)了導(dǎo)致記錯(cuò)了現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)怎樣調(diào)整?
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老師，外購(gòu)的固定資產(chǎn)或者是外購(gòu)的用于生產(chǎn)固定資產(chǎn)的工程物資的進(jìn)項(xiàng)稅是可以抵扣的
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?老師，請(qǐng)問(wèn)我們是來(lái)料加工，不是來(lái)料加工委托加工企業(yè)，請(qǐng)問(wèn)需要在5月15號(hào)之前做手冊(cè)核銷嗎？這部分內(nèi)容沒(méi)看懂，急需解答，謝謝
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那這個(gè)數(shù)，從哪里來(lái)呢？
因?yàn)橹耙恢睕](méi)有計(jì)提過(guò)
按當(dāng)年度凈利潤(rùn)來(lái)計(jì)提啊，之前沒(méi)有計(jì)提過(guò)，就按未分配利潤(rùn)余額來(lái)計(jì)提
分錄怎么寫呢？
借：利潤(rùn)分配—提取法定盈余公積 貸：盈余公積——法定盈余公積
是不是少寫了
借 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸利潤(rùn)分配-提取法定公積金
這個(gè)是年末要這樣結(jié)轉(zhuǎn)的
能年末一次性計(jì)提么
是的，是年末進(jìn)行計(jì)提的