請(qǐng)教老師們一個(gè)問(wèn)題：小規(guī)模納稅人今年前半年一直零報(bào)。9月份按1%開(kāi)了32萬(wàn)的發(fā)票，于10月份報(bào)稅時(shí)發(fā)現(xiàn)已變更為一般納稅人報(bào)表，也無(wú)法申報(bào)。后來(lái)查明老板于2020年12月15日在電子稅務(wù)局誤操作變更為一般納稅人。像這種情況怎么辦？是按開(kāi)票金額1%報(bào)，還是按一般納稅人稅率申報(bào)？前半年報(bào)表格式是一般納稅人。申報(bào)期是按季度申報(bào)得。感謝老師

我們公司2021年12月變更成了一般納稅人，現(xiàn)在申報(bào)稅費(fèi)要10月11月按季中轉(zhuǎn)一般納稅人報(bào)表申報(bào)，12月按一般納稅人申報(bào)，這種情況怎么申報(bào)呢

10月是小規(guī)模納稅人，11月是一般納稅人。 在11月申報(bào)10月稅款時(shí)，有10-12月小規(guī)模季度增值稅申報(bào)表，截止申報(bào)日期23年1月，我在11月申報(bào)并繳費(fèi)了有什么問(wèn)題嗎？

好的，第二個(gè)問(wèn)題我們10月依舊是小規(guī)模納稅人，公戶(hù)收到了正常貨款，但是我們11月申請(qǐng)轉(zhuǎn)為一般納稅人，10月收入就沒(méi)有給客戶(hù)開(kāi)具發(fā)票，因?yàn)槲沂?0月底申請(qǐng)的轉(zhuǎn)為一般納稅人，我們稅務(wù)局這邊的要求是在11月中旬先要按照小規(guī)模納稅人把10月的增值稅申報(bào)，12月才能正常按照一般人申報(bào)11月，但是我申報(bào)10月的時(shí)候忘記了這些10月收到的費(fèi)用，又是0申報(bào)的，11月成為一般人之后10月的收入補(bǔ)開(kāi)了發(fā)票

公司剛成立，10月份進(jìn)行稅務(wù)登記為小規(guī)模納稅人，12月份升為一般納稅人。12月份有張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，但沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)。1月份納稅申報(bào)按小規(guī)模申報(bào)還是一般納稅人申報(bào)？一般納稅人如不勾選抵扣，增值稅按0申報(bào)嗎？