那現(xiàn)在季度報(bào)利潤(rùn) 是不是需要調(diào)增申報(bào)企業(yè)所得稅吖？就是管理費(fèi)用會(huì)影響利潤(rùn)總額，我現(xiàn)在申報(bào)企業(yè)所得稅需要把管理費(fèi)用房租減去就是利潤(rùn)咯

季度可以不調(diào)，年度匯算清繳的時(shí)候再調(diào)整。

那季度調(diào)，不做管理費(fèi)用。直接預(yù)付賬款 水電可以嗎？到時(shí)候不要管理費(fèi)用了

預(yù)付賬款，你一直掛著，沒有發(fā)票沖不掉啊

也是，確實(shí)是這樣。還有一些公戶收款客戶不用開票的，還有付款的之前財(cái)務(wù)叫老板都不用開票回來(lái)，半路接的。付款出去全部沒發(fā)票咋整。就是買豬肉 什么的各種都沒有發(fā)票

你可以憑收據(jù)或者其他正常入賬，但是年度所得稅匯算清繳的時(shí)候這些沒有發(fā)票都需要納稅調(diào)增。

付款的沒有成本發(fā)票，咋做??？我現(xiàn)在付款直接應(yīng)付賬款 貸銀行存款

付款的時(shí)候憑合同，收據(jù)，銀行流水等， 借：成本費(fèi)用 貸：應(yīng)付賬款/其他應(yīng)付款 支付時(shí) 借：其他應(yīng)付款/應(yīng)付賬款 貸：銀行存款

我現(xiàn)在只做了付款的，借應(yīng)付賬款 貸銀行存款 ，然后是不是還要做 借庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款 然后結(jié)轉(zhuǎn)成本。到時(shí)候沒有發(fā)票的。我結(jié)轉(zhuǎn)多少調(diào)增多少？還是怎么處理吖

或者收不到發(fā)票的。買豬肉的直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付賬款？費(fèi)用的沒有發(fā)票付款就直接借方費(fèi)用 貸銀行 費(fèi)用匯算清繳扣除多少調(diào)增多少

你可以按實(shí)際的成本費(fèi)用去入賬，但是沒有發(fā)票的需要所得稅匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)增，不需要調(diào)賬，只是多交所得稅就可以。

好，本來(lái)買東西付款了沒有票，要是我不當(dāng)有發(fā)票入賬，應(yīng)付賬款負(fù)債就會(huì)大了，要是一直這樣做下去，也不是辦法，那沒辦法的我就放收據(jù)進(jìn)去吧 我知道怎么處理了，謝謝老師！