對子濕的不能抵扣了。
我爸他們在廣州做蔬菜批發(fā)生意(瓜類蔬菜),以前都是走的私賬!今年那邊要求比較嚴(yán)了,必須對公轉(zhuǎn)賬,然后開發(fā)票,具體情況就是我爸他們在農(nóng)戶或者小商販?zhǔn)掷锶ナ召徆项愂卟?,然后自己包裝分類,給兩家連鎖超市送貨,他們收購蔬菜的時(shí)候農(nóng)戶不能提供進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,但是賣給連鎖超市的時(shí)候,超市要求開發(fā)票,并且是對公轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)到我爸公司公帳。農(nóng)副產(chǎn)品是免增值稅的,但是因?yàn)樗麄児緵]有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,所以相當(dāng)于所有收入都是利潤,企業(yè)所得稅太高了。他們的銷售額大概每個月100萬左右,相當(dāng)于開出去100萬發(fā)票,但是基本上沒有成本發(fā)票
1、購進(jìn)時(shí), 借:原材料 9100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)900 貸:銀行存款 2、領(lǐng)用4000元,滿足計(jì)價(jià)扣除條件 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)400 貸:原材料400 加計(jì)扣除農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期生產(chǎn)領(lǐng)用農(nóng)產(chǎn)品已抵扣稅額÷票面稅率(扣除率)×1% =[(4000/10000)*900]?9%×1%=400 老師的計(jì)算應(yīng)該是40吧 這么算的話是再領(lǐng)5100可以抵扣的就是51了 分開算最終就是抵扣991元了 而最初能確定全部領(lǐng)用 就能抵扣1000元了 就是前期用途不明后期慢慢全部領(lǐng)用了 就虧了9元進(jìn)項(xiàng)稅 是嘛 那如果認(rèn)為全部領(lǐng)用最后有2000沒領(lǐng)用怎么做呢
銷售蔬菜,部分鮮活肉蛋是全環(huán)節(jié)免增值稅,那從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者手里購入的時(shí)候是不是就不能計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)了
老師,請問下這個批發(fā)零售環(huán)節(jié)購進(jìn)免稅蔬菜,部分鮮活肉蛋取得的普票不得抵扣進(jìn)項(xiàng)咋理解呀。這些也是免稅的農(nóng)產(chǎn)品,為什么不能按照發(fā)票注明的金額*扣除率呢
以下政策文件什么意思?購入直接銷售活雞鴨豬能免稅不?: 對從事農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)、零售的納稅人銷售的部分鮮活肉蛋產(chǎn)品免征增值稅。 免征增值稅的鮮活肉產(chǎn)品,是指豬、牛、羊、雞、鴨、鵝及其整塊或者分割的鮮肉、冷藏或者冷凍肉,內(nèi)臟、頭、尾、骨、蹄、翅、爪等組織。 免征增值稅的鮮活蛋產(chǎn)品,是指雞蛋、鴨蛋、鵝蛋,包括鮮蛋、冷藏蛋以及對其進(jìn)行破殼分離的蛋液、蛋黃和蛋殼。上述產(chǎn)品中不包括《中華人民共和國野生動物保護(hù)法》所規(guī)定的國家珍貴、瀕危野生動物及其鮮活肉類、蛋類產(chǎn)品。
老師,成品油開的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都要做入庫勾選嗎
董老師,您在線嗎?有問題想咨詢~
某人向銀行借入一筆款項(xiàng),年利率為10%,分8次還清,從2020年開始,每年5月1日償還本息4000元,則償還的本息在2020年5月1日的現(xiàn)值是()元。已知:(P/A,10%,8)=5.334 9。 ? ?這道題應(yīng)該是普通年金吧 答案里說是預(yù)付年金
老師,在金融資產(chǎn)章節(jié),什么時(shí)候用****-應(yīng)計(jì)利息,什么時(shí)候用應(yīng)收利息?
固定資產(chǎn)棄置費(fèi)用,預(yù)計(jì)負(fù)債發(fā)生變化沖固定資產(chǎn)和預(yù)計(jì)負(fù)債,固定資產(chǎn)不夠沖,沖減損益,損益和計(jì)提折舊的部門相關(guān)嘛!以前計(jì)提的是什么就是什么嘛
老師比如,甲公司從乙公司購貨鴨蛋3160枚5214元,然后退菜醬1件4瓶裝的45元,然后5214一45元=5169元,然后這兩項(xiàng)乙開票鴨蛋3000枚4950元,鴨蛋132枚219元,4950+219=5169元可以這樣開票嗎?
發(fā)現(xiàn)兩年前增值稅發(fā)票開錯了 稅率已經(jīng)變了 現(xiàn)在紅沖 還能按以前稅率重新開具嗎
@董孝彬老師,再次提問的,謝謝
3題第一問錯在哪里了?
老師你好,專票沒填數(shù)量和單價(jià),需要重開136萬,會不會有預(yù)警
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對的是的,不能抵扣了。