老師有一比預(yù)收款5萬(wàn)是21年12月收的，我申報(bào)的時(shí)候還用做收入嗎繳納增值稅嗎，22年1月4號(hào)就開(kāi)發(fā)票了

老師，比如我們2021年全年收入10萬(wàn)，費(fèi)用票有5萬(wàn)，21年4月份有5萬(wàn)的利潤(rùn)做的暫估，但是2022年1月的只能取得暫估票3萬(wàn)。這個(gè)用繳稅不？21年5月到12月工資一共3萬(wàn)

老師您好，請(qǐng)問(wèn)我公司出租房產(chǎn)，合同約定每半年支付一次租金，21年12月收取22年上半年租金12.6萬(wàn)，21年12月收到租金時(shí)繳納增值稅，分錄是借：銀行存款12.6萬(wàn)，貸：預(yù)收賬款12萬(wàn)，應(yīng)交增值稅0.6萬(wàn)；22年1月開(kāi)始沖預(yù)收做收入，分錄是借：預(yù)收賬款2萬(wàn)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2萬(wàn)。請(qǐng)問(wèn)21年匯算清繳時(shí)要填寫(xiě)“未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表”嗎？如果要填寫(xiě)，請(qǐng)問(wèn)”合同金額“"賬載金額“和”稅收金額“怎么填？謝謝！

老師好，我們賬戶(hù)2022年12月公司賬戶(hù)到賬105000元，并且沒(méi)有開(kāi)票，但是我昨天報(bào)增值稅的時(shí)候未開(kāi)票收入填了100500，也就是我填的未開(kāi)票收入少了，我能在2023年1月申報(bào)的時(shí)候補(bǔ)上少寫(xiě)的未開(kāi)票收入嗎？還有就是12月到賬的收入沒(méi)有開(kāi)票，就在12月申報(bào)表上算未開(kāi)票收入嗎

老師你好，我現(xiàn)在10月1號(hào)到12月31號(hào)，我申報(bào)的這個(gè)收入的話(huà)，是1~12月的收入嗎？還是一到9月份的增值稅申報(bào)，明年的4月份再申報(bào)10月1號(hào)到12月31號(hào)的增值稅主表嗎？