如果你計提多少，繳納了多少，第四季度是個負數(shù)，不用調整，在匯算清繳的時候，你退回來的時候再做。

我之前計提了，欠稅的了，沒有繳納，第四季度利潤是負數(shù)，全年利潤是正數(shù)，只是沒有第三季度的利潤大了

哦，那你紅沖就可以的。

你說的不用調整是什么意思

前幾個月都是盈利的，繳納了所得稅，你的應交稅費都是平的，不需要調整，第四季度是虧損的，也不需要調整。

沒明白，我每個季度已經(jīng)申報了，所以預繳的稅款雖然現(xiàn)在還沒有交呢，但是已經(jīng)是預繳的稅了，目前也有滯納金產(chǎn)生，第四季度完了之后，全年的利潤總額沒有第三季度利潤多，如果沖了所得稅費用，那交的稅也不能沖呀？

你好，在前三個季度你們有沒有多計提 你不需要紅沖，不需要做其他的。

之前都是正常繳納的，只不過是第四季度一下子虧損了，形成了之前跺腳。

我再把我的情況說一聲，您再好好看看我到底第四季度要不要沖銷多計提的所得稅。 前三個季度每個季度都盈利，所以每個季度末都預提了所得稅，到了第四季度，沒有收入只有費用，所以全年算下來，利潤總額比第三季度利潤總額少了，那樣之前計提的所得稅費用，要不要紅沖了

你好不需要的，不需要調整。

好的，謝謝