您好老師，有個(gè)所得稅費(fèi)用的問(wèn)題傻傻分不清，20年虧損5萬(wàn)，21年前倆季度虧損5萬(wàn)，后來(lái)21年第三季度盈利55000，我申報(bào)利潤(rùn)表的時(shí)候本年累計(jì)利潤(rùn)是5000，因?yàn)橛玫谌径?5000減前倆季度虧損5萬(wàn)，盈利5000，那么問(wèn)題來(lái)了 1我要不要因?yàn)橛?000計(jì)提所得稅呢？ 2所得稅報(bào)表數(shù)據(jù)來(lái)自利潤(rùn)表，所得稅顯示盈利了5000抵減以前年度虧損了，不用繳納所得稅。我不明白計(jì)提所得稅費(fèi)用我只考慮當(dāng)年呢還是說(shuō)中間有盈利了也需要考慮年前虧損，如果考慮年前虧我就不用計(jì)提所得稅費(fèi)用，否則需要計(jì)提，我應(yīng)該怎么做才對(duì)？謝謝老師

老師，我想問(wèn)一個(gè)企業(yè)所得稅的問(wèn)題。賬上的本年利潤(rùn)不等于應(yīng)納稅所得額，稅務(wù)系統(tǒng)里有以前年度的虧損以及加計(jì)扣除和調(diào)增的金額，今年我們有盈利了，需要繳納所得稅了，這個(gè)所得稅的計(jì)提我怎么計(jì)算?

老師你好，請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題。我單位17-19年虧損，20年盈利了180萬(wàn)，彌補(bǔ)以前年度虧損后還虧損60萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)20年關(guān)于企業(yè)所得稅的賬咋記呢？需要計(jì)提企業(yè)所得稅嗎？我計(jì)提了45萬(wàn)所得稅，今年沒(méi)有交過(guò)所得稅，今年所得稅余額在貸方，我咋修改呢？

老師，由于去年底沒(méi)計(jì)提所得稅，今年1月份才計(jì)提加繳納的所得稅，通過(guò)以前年度損益調(diào)整，造成資產(chǎn)表與利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系對(duì)不上，就是利潤(rùn)分配多了所得稅的那個(gè)金額，我應(yīng)該怎么調(diào)整呢？

老師，我們企業(yè)去年新建。建的時(shí)候開(kāi)辦費(fèi)是虧損。 第一季度還是虧損。 這個(gè)季度有業(yè)務(wù)往來(lái)盈利了，在利潤(rùn)表計(jì)提的所得稅5%的數(shù)。 和企業(yè)所得稅預(yù)繳報(bào)表的所得稅數(shù)。對(duì)不上 因?yàn)樗枚悎?bào)表自動(dòng)扣除了以前年度虧損。那這兩個(gè)數(shù)不一樣怎么辦