采購原材料，發(fā)票未到已付款，是否設置二級科目暫估？ 借原材料-暫估 貸銀行存款 ；等發(fā)票到了沖暫估，借原材料-暫估紅字 貸銀行存款紅字，然后設置新二級科目白糖 借原材料-白糖 貸銀行存款？
你好；你如果能確定 及時能收到發(fā)票的； 不用做二級科目。 你摘要寫清楚即可。 避免你二級科目過多了?
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老師，當月采購原材料水泥5000元已使用，未付款，我做分錄 借:原材料-水泥 5000 貸:應付賬款-暫估 5000 借:生產(chǎn)成本 貸:原材料-水泥 付款 借:應付賬款 貸:銀行存款 次月開來專票 分錄:沖紅采購水泥暫估 借:應付賬款-暫估 5000 貸:原材料-水泥 5000/1.13 應交稅費-進項稅 貸:應付賬款 最后 沖減原材料成本 借:原材料-水泥 進項稅金額 貸:生產(chǎn)成本-直接材料 然后按發(fā)票做分錄 借:原材料-水泥 5000
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采購原材料，發(fā)票未到已付款，是否設置二級科目暫估？ 借原材料-暫估 貸銀行存款 ；等發(fā)票到了沖暫估，借原材料-暫估紅字 貸銀行存款紅字，然后設置新二級科目白糖 借原材料-白糖 貸銀行存款？
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Q
老師 開始我暫估入賬 借 原材料－暫估 貸 應付賬款－暫估 發(fā)票回來我沖紅（金額紅字） 借 原材料 貸 應付賬款 借 原材料 進項稅 銀行存款 但是我暫估入賬 借 庫存商品 貸 應付賬款 但是我賣出去了 借 主營業(yè)務成本 貸 庫存商品 發(fā)票回來要調(diào)成本嗎？？ 發(fā)票回來（紅字） 借 庫存商品 貸 應付賬款 借 庫存商品 進項稅 貸銀行存款 暫估五元 發(fā)票回來7元 不影響所得稅和庫存？
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公司為小規(guī)模企業(yè)，現(xiàn)支付一筆原材料采購費后收到原材料，但發(fā)票后面在開，請問收到發(fā)票后要如何做分錄 目前做的分錄是 付采購原材料費-原材料暫估入賬 借：應付賬款-XX：7000 貸：銀行存款：7000 原材料暫估入庫 借：原材料-XX：7000 貸：應付賬款-暫估入賬：7000
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老師，銀行存款購買的原材料，暫時沒有收到發(fā)票，需要記入暫估。借：原材料100，貸：銀行存款100。這么做，怎么才能體現(xiàn)出是暫估呢？
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啥意思，老師，關(guān)鍵200已經(jīng)確認過收入，等于確認過利潤啊，也分過紅啊現(xiàn)在只有銀行1000和應收200，做未分配利潤1200這難道不是重復增加分紅利潤了嗎齊紅官方答疑老師職稱：注冊會計師2025-05-1308:34你好對的可以分紅只要確定你之前剩余的資金是利潤就行
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老師，我2024年暫估了一筆分錄，現(xiàn)在確認拿不到票怎么調(diào)賬和申報企業(yè)所得稅
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老師，公司5周年廠慶公司每人發(fā)500元現(xiàn)金紅包，這個怎么做賬
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老師小企業(yè)會計準則沖減去年收入和成本怎么寫分錄？去年收入是借應收賬款20000貸主營業(yè)務收入20000成本是借主營業(yè)務成本10000貸庫存商品10000
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老師，資產(chǎn)減值損失賬面是負數(shù)，那在填匯算清繳表，納稅調(diào)整表的時候應該是調(diào)增嗎？
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齊紅官方答疑老師職稱：注冊會計師2025-05-1308:30你好，這個不算重復增加了利潤了。如果你糾結(jié)200之前確認過收入了，那除非你把之前的都補上，不然你也沒辦法解釋1000是怎么來的。齊紅(答疑老師)另外200確認過收入，所以最終形成利潤也沒問題的共2條回復老師關(guān)鍵是200之前已經(jīng)確認過收入，而且分過紅的如果1200再計入未分配利潤，等于還有1200要分紅嗎
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12月付的款 1月到票 現(xiàn)在都是一種原材料設置一種二級科目。 是否可以直接做預付賬款？ 等1月收到發(fā)票再借原材料？
?你好 ； 你們材料是幾月到的？? 是12月還是1月到的材料??
材料是1月到的 當月和次月到分別怎么做分錄呢
?你好；那你12月做：借應付賬款貸銀行存款 。1月收到材料和發(fā)票做 ：借原材料； 進項稅貸應付賬款??
12月付款 然后1月到材料 就是借預付 貸銀行 然后收到發(fā)票和原材料后借原材料 進項稅 貸預付 如果1月先收到原材料后到發(fā)票 借原材料暫估么？
?你好；? ? ? ?收到發(fā)票了 直接附憑證后面切。 如果沒有差異金額話?
付款是預付賬款 貸銀行存款， 然后到貨或者收到發(fā)票直接做借原材料 貸預付賬款是么
?你好 ；? 你 發(fā)票是普票嗎？? 發(fā)票是專票要體現(xiàn)進項稅去? ?
專用發(fā)票 就是收到貨或者發(fā)票直接做借原材料 進項稅 貸預付 不需要做暫估了么
? 是的。 不用去暫估了。? 你1月不是 也會收到發(fā)票嗎?