同學(xué)你好,是200-30后的170萬來算,
2019年6月購入設(shè)備一臺(tái),價(jià)值200萬元,當(dāng)年計(jì)提折舊10萬元,公司決定當(dāng)年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)一次性扣除設(shè)備價(jià)值。 在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí),直接扣除200萬,還是需要減去計(jì)提的折舊。
老師您好,如題:公司期末利潤總額為-200萬,當(dāng)年應(yīng)收款項(xiàng)100萬,按照余額百分比法提取壞賬準(zhǔn)備5%,計(jì)5萬。會(huì)計(jì)分錄為: 借:資產(chǎn)減值損失 5萬 貸:壞賬準(zhǔn)備 5萬 借:遞延所得稅資產(chǎn) 1.25萬 貸:所得稅費(fèi)用 1.25萬 請(qǐng)問我這樣做對(duì)嗎??
老師,計(jì)提所得稅時(shí),比如我會(huì)計(jì)利潤算出來是103萬,那計(jì)提所得稅費(fèi)用按哪個(gè)稅率計(jì)提?還有因?yàn)樘崃藟馁~準(zhǔn)備10萬,那這個(gè)遞延所得稅資產(chǎn)稅率是按照哪個(gè)稅率呢?
我在報(bào)稅的時(shí)候利潤總額是17萬元,我計(jì)提所得稅的時(shí)候是按照25%計(jì)算,還是按照優(yōu)惠稅率計(jì)算
老師 我們本年利潤是200萬,計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備30萬,在計(jì)提企業(yè)所得稅的時(shí)候按照200萬計(jì)提還是230萬計(jì)提?。?/p>
老師你好,我想問下求石油損耗率怎么計(jì)算,期初是0,本年總?cè)霂?23.53噸,本年總出庫255.07噸,賬面庫存68.46噸,盤點(diǎn)庫存67.95噸,求損耗率怎么算
老師,您好,我想問下長期應(yīng)付款到年末未確認(rèn)融資費(fèi)用攤銷前是先做付款分錄,再做攤銷嗎? 長期應(yīng)收款涉及的未實(shí)現(xiàn)融資收益到年末是先攤銷,再做收款分錄嗎? 為什么呢?
采購、生產(chǎn)、銷售環(huán)節(jié)的營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)期都是指什么
老師,五一放假調(diào)休,4月份工資和5月份工資怎么算,一線員工的
向銀行借款5年期300萬,假設(shè)貸款市場報(bào)價(jià)利率5年期是3.6%,請(qǐng)問每年利息各是多少,怎么算
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您好,老師。我們是一個(gè)物業(yè)公司,代運(yùn)營一個(gè)商業(yè)廣場,其中商鋪?zhàn)饨?,物業(yè)費(fèi),供冷/供暖費(fèi)用,設(shè)備維修維護(hù)費(fèi),停車費(fèi)等等,全都是這個(gè)物業(yè)公司收費(fèi),開具物業(yè)公司發(fā)票可以嗎?除物業(yè)費(fèi)外,其他的幾項(xiàng)費(fèi)用,開票時(shí)可以備注具體的費(fèi)用名稱及繳費(fèi)區(qū)間)嗎?比如供冷費(fèi) (20250615-20251015),煩請(qǐng)解答一下,謝謝!
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老師,A為公司股東,公司對(duì)外融資,B作為投資方收溢價(jià)2倍估值受讓A的50%股份,B的投資款如何操作才能既完成B的實(shí)繳出資義務(wù)同時(shí)溢價(jià)的部分資金也能作為A的實(shí)繳出資,并且各方不交稅或者少繳稅
也就是說按照凈利潤計(jì)提?
同學(xué)你好,是的,你這個(gè)減值準(zhǔn)備是要進(jìn)減值損失吧,
是的 那分錄怎么做呢
是: 借:所得稅費(fèi)用200*0.25 貸:應(yīng)交稅費(fèi)200*0.25 借:遞延所得稅資產(chǎn)30*0.25 貸:所得稅費(fèi)用30*0.25 對(duì)嗎?
同學(xué)你好,這樣可以的;