哦哦，老師，收入主要是無(wú)票收入報(bào)多了，這個(gè)季度把無(wú)票收入直接少申報(bào)8萬(wàn)元，最終全年度賬稅收入一致，這樣操作可以嗎

是的，您的理解完全正確

老師，多申報(bào)了60萬(wàn)的利潤(rùn)，我看了一下是之前每個(gè)季度申報(bào)的成本及費(fèi)用與賬上都不相符，而且都比賬上少報(bào)，主要原因是先報(bào)的，后面又做的賬，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)我該怎么調(diào)整呢？

你這個(gè)月就把真實(shí)做出來(lái)，報(bào)稅就可，多調(diào)減少好，少報(bào)做計(jì)提

老師，沒(méi)聽(tīng)明白

就是你調(diào)整錯(cuò)賬，按照調(diào)整后金額做季度申報(bào)

賬上的是對(duì)的，是申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)申報(bào)錯(cuò)了，費(fèi)用成本都少申報(bào)了

那你這個(gè)月填寫(xiě)時(shí)按照正確填寫(xiě)就可以了，跟賬上是一致的

季度不一致，只要年末賬稅余額一致就可以，請(qǐng)問(wèn)是這個(gè)意思嗎？

你現(xiàn)在不是報(bào)第四季度嗎？這個(gè)季度調(diào)整好了就行了

是的報(bào)第四季度，調(diào)整是把申報(bào)的數(shù)據(jù)按賬上本年累計(jì)數(shù)倒擠出來(lái)，這樣是對(duì)的吧老師？

你到倒擠是什么意思？

就是賬上第四季度報(bào)表做完了，然后企稅申報(bào)數(shù)按照賬上利潤(rùn)表里的本年累計(jì)數(shù)減掉前三個(gè)季度申報(bào)的金額，倒擠出來(lái)的就是調(diào)整后要申報(bào)的數(shù)

老師我理解就是這個(gè)意思

不是啊，你是按照本年累計(jì)金額填寫(xiě)所得稅申報(bào)表的

哦哦，對(duì)對(duì)，和利潤(rùn)表混了。老師就是按照賬上全年累計(jì)金額填寫(xiě)第四季企稅申報(bào)表，是這樣對(duì)嗎？

是的，你把賬做完，直接填寫(xiě)申報(bào)表就成了

哦哦，老師資產(chǎn)負(fù)債表每季度也是對(duì)不上，做完第四季度賬，資產(chǎn)負(fù)債表負(fù)債表按各科目對(duì)應(yīng)項(xiàng)目余額申報(bào)，這樣對(duì)嗎？