老師，代扣代繳的社保公積金需要計提減值嗎？代扣代繳的社保公積金在其他應(yīng)付款的借方
不用計提減值直接計提應(yīng)付職工薪酬
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老師，代扣代繳的社保公積金需要計提減值嗎？代扣代繳的社保公積金在其他應(yīng)付款的借方
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請問下，為什么代扣代繳社保、公積金，為什么用其他應(yīng)付款，不用其他應(yīng)收款？
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老師，我司當月發(fā)當月的工資，社保公積金也是扣當月的，工資社保公積金還需計提嗎？還有應(yīng)交稅費-個稅可以用其他應(yīng)收款-代繳個稅科目代替嗎
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企業(yè)用其他應(yīng)付款核算代扣代繳員工個人承擔的社保公積金，企業(yè)社保屬于當月計提當月繳納，工資是當月計提次月發(fā)放，期末的時候，其他應(yīng)付款-代扣社保公積金是個負數(shù)，企業(yè)自行調(diào)整到了其他應(yīng)收款中：借其他應(yīng)收款-代扣社保公積金 正數(shù) 貸：其他應(yīng)付款—代扣社保公積金 正數(shù)，是不是還應(yīng)該做一筆分錄：借：其他應(yīng)收款-代扣社保公積金 負數(shù) 貸：應(yīng)付職工薪酬 負數(shù) 進行沖減應(yīng)付職工薪酬，而這筆沖減的分錄意思是不是將員工個人承擔的社保公積金從應(yīng)付職工薪酬工資部分進行扣減掉，因為企業(yè)在期末已經(jīng)繳納了，次年的時候就不需要發(fā)放這部分了
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其他應(yīng)收款代扣代繳社保 公積金 在貸方 現(xiàn)金流填什么？老師
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2025-05-1311:23發(fā)布29次瀏覽?齊紅官方答疑老師職稱：注冊會計師2025-05-1311:25第一種是確認收入時扣手續(xù)費，能體現(xiàn)凈額及對利潤影響，但往來款記錄不直觀。第二種先全額確認，收款時確認費用，可清晰反映交易全貌和往來款，但收入與費用確認時間有脫節(jié)。可依企業(yè)關(guān)注重點和會計政策選擇。老師就是選擇第二種先按沒有扣除費用手續(xù)費確認收入，就是收入和費用脫節(jié)，因為抖音平臺收入26號以后的賬月初才到賬，所以就特別麻煩，所以我是不是可以選擇第一種，直接接其他應(yīng)收款950借財務(wù)費用50貸主營業(yè)務(wù)收入1000這樣是不是比較好，做銀行賬的時候也可以直接按銀行實際到賬沖減
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怎么更正，上一屬期按照6萬扣除累計減除費用
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報個稅，顯示上一屬期按照6萬扣除累計減除費用，請繼續(xù)保持或從一月屬期開始更正
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老師，比如抖音平臺的收入1000手續(xù)費50我是做（借其他應(yīng)收款950借財務(wù)費用手續(xù)費50貸主營業(yè)務(wù)收入1000等收款直接做銀行存款950.貸其他應(yīng)收款950），還是先做借其他應(yīng)收款抖音1000貸主營業(yè)務(wù)收入1000等收款的時候再做借財務(wù)費用50借銀行存款950貸其他應(yīng)收款1000按那個做合適
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老師，一般納稅人收到一張專票:廣告發(fā)布費，請問廣告發(fā)布費計入哪個會計科目的二級明細？
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因為它的余額是在其他應(yīng)付賬款的借方，在資產(chǎn)負債表的其他應(yīng)收款中列式，也就是我在計提其他應(yīng)收款的壞賬的時候，就不用計提這部分，對么
那老師我資產(chǎn)負債表中的其他應(yīng)收款是不是等于科目余額表其他應(yīng)收款借方余額-壞賬準備+其他應(yīng)付款借方余額
壞賬準備僅僅只是計提其他應(yīng)收款的，對于在其他應(yīng)付款借方的，不用計提，是這么理解嗎
同學這個借管理費用——工資 貸應(yīng)付職工薪酬——工資/社保 借應(yīng)付職工薪酬——工資 貸其他應(yīng)付款——社保
是的，年末其他應(yīng)付款社保有借方余額，這部分不需要計提壞賬吧
或者老師哪些需要計提壞賬？我同事理解的是，代扣社保在其他應(yīng)付款借方，也就是其他應(yīng)收借方，就要計提，這樣理解對么
不用管，這個不計提得，同學