老師 請問下①建筑項目 跨區(qū)域涉稅 繳稅的時候項目所在地按工程造價0.4%核定 經(jīng)營所得個人所得稅后 是不是就不用在機構(gòu)所在地全員全額申報了 不然就重復(fù)繳稅了 也不用做工資表了 ，直接用完稅憑證進成本 這樣可以嗎 ② 外經(jīng)證預(yù)繳稅拿到完稅憑證后 是不是 當月就要把票開出來 不能拖到下月 ，如果可以 是什么理由

老師，我們是一般納稅人，我們8月份接了一個異地工程，給客戶開票了249000元含稅，8月我在電子稅務(wù)局進行跨區(qū)域涉稅事項報告，，按照合同工期有效期填了8.30—9.29，9月在電子稅務(wù)局進行報驗登記，但面提交 預(yù)繳增值稅時，頁面提示要去當?shù)卮翱谵k理，我又把預(yù)繳增值稅表撤銷了。我想10月份再去項目地稅務(wù)窗口辦理預(yù)繳增值稅等相關(guān)稅費，我打12366熱線，說是可以，我10月份預(yù)繳的這部分稅款，10月份如果沒有銷項稅額，那就留底但不是進項稅額，等后面哪個月有稅額了直接就抵扣了，我不太明白，那10月份賬務(wù)處理應(yīng)該怎樣做？

小規(guī)模納稅人跨區(qū)域涉稅，11月23號開了增值稅普票，12月13號才辦下來外經(jīng)證在異地預(yù)繳，15號機構(gòu)所在地也要申報交稅，如此重復(fù)交稅了，機構(gòu)所在地那邊說開票和預(yù)繳退不了稅，然后現(xiàn)在又通知要開票結(jié)果稅務(wù)大廳那邊不能預(yù)繳稅，如果我現(xiàn)在又開票的話是不是下個月又會重復(fù)交稅呢

老師你好，我們公司去年12月份又預(yù)提一項費用比如說10萬元整，該費用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當時預(yù)提的時候，因為發(fā)票沒開具，而且當初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價預(yù)提的費用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預(yù)提費用時，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當初預(yù)提的，剩下的0.1萬元無法沖減費用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時，把0.1萬元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報的問題解決了，但是在賬務(wù)上，我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應(yīng)付款呀，因為在23年做沖預(yù)提費用時，0.1萬元這個部分是做的借進項稅金，貸其他應(yīng)付款，感覺這樣重復(fù)做了，有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

老師您好！我公司建筑企業(yè)。2023年有個工程，當時因為單價定不下來，合同沒簽，活已經(jīng)干了。甲方要求開150萬元發(fā)票先付款。我在2023年的3月份已經(jīng)開發(fā)票150萬元。當時因為沒有合同，外管證沒法辦，施工地沒有辦法預(yù)繳稅金。我只能在機構(gòu)所在地把稅金全部申報繳納了。直到現(xiàn)在合同和結(jié)算單才出來。那我是不是需要把去年150萬元的外管證補上，在施工地補交那部分應(yīng)該預(yù)繳的稅金呢？