學(xué)員你好!取得發(fā)票正常做賬,借:成本費(fèi)用科目,貸:銀行存款、現(xiàn)金、應(yīng)付賬款等。算企業(yè)所得稅時(shí)招待費(fèi)需要按收入得千分之五與實(shí)際招待費(fèi)的60% 那個(gè)地低取哪個(gè),差調(diào)增差額!
老師,你好!我是建筑勞務(wù)公司,有公司掛靠我公司做勞務(wù)分包,在我公司開勞務(wù)發(fā)票 ,我公司收取管理費(fèi)。請問老師這個(gè)賬怎么做?所有的稅由他負(fù)擔(dān),企業(yè)所得稅怎么算?勞務(wù)工資我公司又怎么做?請老師解答,謝謝!
老師您好,我是建筑勞務(wù)公司,有公司掛靠我公司做勞務(wù)分包,在我公司開勞務(wù)發(fā)票 ,我公司收取管理費(fèi)。請問老師這個(gè)賬怎么做?所有的稅由他負(fù)擔(dān),企業(yè)所得稅怎么算?勞務(wù)工資我公司又怎么做?
請問我公司年收入150000.開業(yè)時(shí)候裝監(jiān)控,取得一張2200的監(jiān)控發(fā)票,取得30000的業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)票,請問怎么做賬做分錄,怎么核算企業(yè)所得稅抵扣?
老師我們在2022年12月開了一張培訓(xùn)發(fā)票,但是是預(yù)收款,2023年3月才發(fā)生培訓(xùn)義務(wù),請問企業(yè)所得稅什么時(shí)候時(shí)候發(fā)生?2022年開的開了發(fā)票又怎么做賬呢?
老師我們在2022年12月開了一張培訓(xùn)發(fā)票,但是是預(yù)收款,2023年3月才發(fā)生培訓(xùn)義務(wù),請問企業(yè)所得稅什么時(shí)候時(shí)候發(fā)生?2022年開的開了發(fā)票又怎么做賬呢?謝謝老師
一般納稅人居民物業(yè)管理公司,預(yù)收全年物業(yè)費(fèi),如何做賬
老師,股票股利的發(fā)放原理是:比如說公司給甲乙兩股東發(fā)放100萬現(xiàn)金股利,但是由于公司無錢發(fā)工資所以把100萬換成股票,相當(dāng)于甲乙兩股東花100萬買了公司的股票么?
老師,生產(chǎn)產(chǎn)生的廢物品,被拉到別的公司進(jìn)行處理,公司給別的公司支付錢,對方怎么給我們開發(fā)票
老師,公司每天入庫出庫,什么時(shí)候確認(rèn)收入什么時(shí)候確認(rèn)進(jìn)貨了呢,都沒開發(fā)票?
z社保各險(xiǎn)種繳費(fèi)基數(shù)是什么
老師,轉(zhuǎn)回的遞延所得稅負(fù)債是怎么影響利潤的,請講下原理,按照道理只有非同控下的公允價(jià)值不等于賬面價(jià)值才能影響后續(xù)折舊,這個(gè)金額才能影響利潤,但是遞延為什么要影響利潤呢,沒搞懂呢
駕校剛開業(yè),教練車產(chǎn)生加油費(fèi)是費(fèi)用還是成本
老師,無形資產(chǎn)只需要攤銷,無需結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?
老師,我們公司采購包裝桶直接寄給老板名下其他公司,沒有給我們錢的,應(yīng)該怎么入賬呢,可以直接做到銷售費(fèi)用嗎?
老師,去面試,下面兩個(gè)問題怎么回答比較好 問題1: 在稅務(wù)審計(jì)中,申報(bào)的增值稅收入與公司所得稅目的之間的不一致性經(jīng)常被仔細(xì)檢查。這種差異可能有哪些原因? 問題2: 甲公司與乙公司簽訂服務(wù)合同,甲公司向乙公司提供咨詢服務(wù)。然而,B要求通過C公司付款。在這種安排中有哪些潛在的問題和風(fēng)險(xiǎn)?
監(jiān)控發(fā)票一張呢,是全額抵扣還是怎么抵扣?
監(jiān)控發(fā)票增值稅可以全額抵扣,成本直接做費(fèi)用要是一般納稅人把稅金扣除扣全額做成本抵扣所得稅,要是小規(guī)模稅金也進(jìn)成本全額抵扣所得稅
老師,我覺得你回答的很仔細(xì),企業(yè)所得稅各種費(fèi)用抵扣你能都和我講講嗎?我們以前企業(yè)所得稅核定征收,今年改了查賬征收,太難了
謝謝認(rèn)可,企業(yè)所得稅你一般指導(dǎo)三費(fèi)的扣除比列、招待費(fèi)調(diào)整就可以了,其他的一般不會(huì)涉及,企業(yè)所得稅內(nèi)容太多,文字我也無法講清楚,有機(jī)會(huì)可以大家交流!
我們有房租,物業(yè)費(fèi),廣告費(fèi),招待費(fèi),差旅費(fèi),工資,辦公費(fèi),物業(yè)費(fèi)和房租不能一次扣除嗎?
物業(yè)房租可以扣除,廣告費(fèi)不超過營業(yè)收的15%可以扣除,沒有扣除完的可以結(jié)轉(zhuǎn)下一年
物業(yè)費(fèi)和房租費(fèi)用跨年的房租也可以今年一次性扣除,就是在交費(fèi)的時(shí)候
所得稅是按年計(jì)算,按季預(yù)交的,一般來說第二年5.31之前取得發(fā)票就可以扣除
我們的都沒有預(yù)交,都是實(shí)繳,所以物業(yè)費(fèi)和房租到底是按當(dāng)年的算還是?比如我們2021年6月1日至2022年5月31日支付房租50000,支付時(shí)間是9月份,取得發(fā)票也是9月份,我今年是一次性扣除還是不能,到底怎么算?
可以一次性扣除,跨年的也可以分開攤銷!
那到底是一次性扣在今年還是必須按月攤銷?
不必?cái)備N到月,收到發(fā)票當(dāng)月按7個(gè)月直接進(jìn)成本,或者按一年全部進(jìn)成本都可以!
好的,謝謝老師!
不客氣,現(xiàn)在租賃新準(zhǔn)則可以了解一下
好的老師
不用客氣,有什么問題可以大家共同探討!