學員你好!取得發(fā)票正常做賬,借:成本費用科目,貸:銀行存款、現金、應付賬款等。算企業(yè)所得稅時招待費需要按收入得千分之五與實際招待費的60% 那個地低取哪個,差調增差額!
老師,你好!我是建筑勞務公司,有公司掛靠我公司做勞務分包,在我公司開勞務發(fā)票 ,我公司收取管理費。請問老師這個賬怎么做?所有的稅由他負擔,企業(yè)所得稅怎么算?勞務工資我公司又怎么做?請老師解答,謝謝!
老師您好,我是建筑勞務公司,有公司掛靠我公司做勞務分包,在我公司開勞務發(fā)票 ,我公司收取管理費。請問老師這個賬怎么做?所有的稅由他負擔,企業(yè)所得稅怎么算?勞務工資我公司又怎么做?
請問我公司年收入150000.開業(yè)時候裝監(jiān)控,取得一張2200的監(jiān)控發(fā)票,取得30000的業(yè)務招待費發(fā)票,請問怎么做賬做分錄,怎么核算企業(yè)所得稅抵扣?
老師我們在2022年12月開了一張培訓發(fā)票,但是是預收款,2023年3月才發(fā)生培訓義務,請問企業(yè)所得稅什么時候時候發(fā)生?2022年開的開了發(fā)票又怎么做賬呢?
老師我們在2022年12月開了一張培訓發(fā)票,但是是預收款,2023年3月才發(fā)生培訓義務,請問企業(yè)所得稅什么時候時候發(fā)生?2022年開的開了發(fā)票又怎么做賬呢?謝謝老師
老師您好,有限合伙企業(yè),有四個合伙人分別是ABCD四家法人公司,D公司未實繳但已分紅100萬元,D的認繳資金是2.5萬元,但在2024年沒繳,已經分了100萬元了,這個賬務如何處理呢?D公司2025年才繳2.5萬元的投資款
這個為什么折舊為什么是進制造費用?題目中哪里有體現?
2023年1月1日個報分錄咋做
公司公戶收到了一筆個人通過私戶交回的處置廢舊材料款,財務有違規(guī)責任嗎
安裝過程中領用的自產產品到底是用成本價還是賬面價?
為什么坐飛機不能開發(fā)票而是行程單呢
老師您好,麻煩講下母題2和單選1里面這幾個答案,按照母題的解釋做單選1的話,答案是B管理費用;按照單選1的解釋答案做母題2的話,答案是B應付債券,謝謝老師
這個貸方,如果寫固定資產累計折舊考試會給分嗎?
老師,我們單位是環(huán)衛(wèi)事業(yè)單位。負責環(huán)境衛(wèi)生方面的工作。那么我們把環(huán)境衛(wèi)生項目外包給服務公司做。每月需支付給服務公司的環(huán)境衛(wèi)生市場化服務費入賬可以入到“單位管理費用”科目嗎?還是說要入到“業(yè)務活動費用”科目?
@董孝彬老師,別的老師,別回答,稅種認定是啥意思?
監(jiān)控發(fā)票一張呢,是全額抵扣還是怎么抵扣?
監(jiān)控發(fā)票增值稅可以全額抵扣,成本直接做費用要是一般納稅人把稅金扣除扣全額做成本抵扣所得稅,要是小規(guī)模稅金也進成本全額抵扣所得稅
老師,我覺得你回答的很仔細,企業(yè)所得稅各種費用抵扣你能都和我講講嗎?我們以前企業(yè)所得稅核定征收,今年改了查賬征收,太難了
謝謝認可,企業(yè)所得稅你一般指導三費的扣除比列、招待費調整就可以了,其他的一般不會涉及,企業(yè)所得稅內容太多,文字我也無法講清楚,有機會可以大家交流!
我們有房租,物業(yè)費,廣告費,招待費,差旅費,工資,辦公費,物業(yè)費和房租不能一次扣除嗎?
物業(yè)房租可以扣除,廣告費不超過營業(yè)收的15%可以扣除,沒有扣除完的可以結轉下一年
物業(yè)費和房租費用跨年的房租也可以今年一次性扣除,就是在交費的時候
所得稅是按年計算,按季預交的,一般來說第二年5.31之前取得發(fā)票就可以扣除
我們的都沒有預交,都是實繳,所以物業(yè)費和房租到底是按當年的算還是?比如我們2021年6月1日至2022年5月31日支付房租50000,支付時間是9月份,取得發(fā)票也是9月份,我今年是一次性扣除還是不能,到底怎么算?
可以一次性扣除,跨年的也可以分開攤銷!
那到底是一次性扣在今年還是必須按月攤銷?
不必攤銷到月,收到發(fā)票當月按7個月直接進成本,或者按一年全部進成本都可以!
好的,謝謝老師!
不客氣,現在租賃新準則可以了解一下
好的老師
不用客氣,有什么問題可以大家共同探討!