學(xué)員你好!取得發(fā)票正常做賬,借:成本費用科目,貸:銀行存款、現(xiàn)金、應(yīng)付賬款等。算企業(yè)所得稅時招待費需要按收入得千分之五與實際招待費的60% 那個地低取哪個,差調(diào)增差額!
老師,你好!我是建筑勞務(wù)公司,有公司掛靠我公司做勞務(wù)分包,在我公司開勞務(wù)發(fā)票 ,我公司收取管理費。請問老師這個賬怎么做?所有的稅由他負擔(dān),企業(yè)所得稅怎么算?勞務(wù)工資我公司又怎么做?請老師解答,謝謝!
老師您好,我是建筑勞務(wù)公司,有公司掛靠我公司做勞務(wù)分包,在我公司開勞務(wù)發(fā)票 ,我公司收取管理費。請問老師這個賬怎么做?所有的稅由他負擔(dān),企業(yè)所得稅怎么算?勞務(wù)工資我公司又怎么做?
請問我公司年收入150000.開業(yè)時候裝監(jiān)控,取得一張2200的監(jiān)控發(fā)票,取得30000的業(yè)務(wù)招待費發(fā)票,請問怎么做賬做分錄,怎么核算企業(yè)所得稅抵扣?
老師我們在2022年12月開了一張培訓(xùn)發(fā)票,但是是預(yù)收款,2023年3月才發(fā)生培訓(xùn)義務(wù),請問企業(yè)所得稅什么時候時候發(fā)生?2022年開的開了發(fā)票又怎么做賬呢?
老師我們在2022年12月開了一張培訓(xùn)發(fā)票,但是是預(yù)收款,2023年3月才發(fā)生培訓(xùn)義務(wù),請問企業(yè)所得稅什么時候時候發(fā)生?2022年開的開了發(fā)票又怎么做賬呢?謝謝老師
老師啊,順豐快遞費是計入現(xiàn)金流量指定是“支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金”“還是購買商品,接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金”
老師請問一下,我們公司如果是另一家公司的股東,每年分紅給我們公司的錢是不是居民企業(yè)之前的股利,紅利免征企業(yè)所得稅,收到的款要怎么做分錄,如果做投資收益,免不免增值稅
企業(yè)做賬為什么要計提費用?
之前公司購車的時候直接費用報銷的,沒有入固定資產(chǎn),現(xiàn)在公司再將車賣掉怎么做賬呢
2025.5.21支付購買手動叉車一臺費用:1600元計入什么科目明細?
一般納稅人銷售二手設(shè)備并出口。情況1:購入時無發(fā)票。情況2:購入時收普通發(fā)票。情況3:購入時收專票。情況1:銷售時,視同內(nèi)銷,稅率是13;情況2:銷售時開免稅發(fā)票;情況3:銷售開0%稅率普票,進項可退。三種銷售情況開的發(fā)票對嗎? 另外一個問題。二手設(shè)備跟新設(shè)備的銷售稅率都是13?還是銷售二手設(shè)備的稅率不一樣?
老師,我們遇到稅務(wù)稽查2022-2025年的賬,印花稅按合同金額比對,我們之前繳稅依據(jù)是按開票金額,繳得印花稅也幾乎是不在對應(yīng)征期,現(xiàn)在稽查要求我們按征期該退退該補補,這種滯納金算下來就很高了,有什么辦法能讓滯納金少交一點?
幫我看一下稅金及附加應(yīng)填哪一個
我們公司盈利10萬,交了10萬*5%的企業(yè)所得稅;現(xiàn)在要注銷,交分紅20%是按未分配利潤繳納嗎?還要繳納25%清算所得,這個清算所得按哪個數(shù)據(jù)繳納?
資產(chǎn)處置損益科目最后轉(zhuǎn)到哪個科目?
監(jiān)控發(fā)票一張呢,是全額抵扣還是怎么抵扣?
監(jiān)控發(fā)票增值稅可以全額抵扣,成本直接做費用要是一般納稅人把稅金扣除扣全額做成本抵扣所得稅,要是小規(guī)模稅金也進成本全額抵扣所得稅
老師,我覺得你回答的很仔細,企業(yè)所得稅各種費用抵扣你能都和我講講嗎?我們以前企業(yè)所得稅核定征收,今年改了查賬征收,太難了
謝謝認可,企業(yè)所得稅你一般指導(dǎo)三費的扣除比列、招待費調(diào)整就可以了,其他的一般不會涉及,企業(yè)所得稅內(nèi)容太多,文字我也無法講清楚,有機會可以大家交流!
我們有房租,物業(yè)費,廣告費,招待費,差旅費,工資,辦公費,物業(yè)費和房租不能一次扣除嗎?
物業(yè)房租可以扣除,廣告費不超過營業(yè)收的15%可以扣除,沒有扣除完的可以結(jié)轉(zhuǎn)下一年
物業(yè)費和房租費用跨年的房租也可以今年一次性扣除,就是在交費的時候
所得稅是按年計算,按季預(yù)交的,一般來說第二年5.31之前取得發(fā)票就可以扣除
我們的都沒有預(yù)交,都是實繳,所以物業(yè)費和房租到底是按當年的算還是?比如我們2021年6月1日至2022年5月31日支付房租50000,支付時間是9月份,取得發(fā)票也是9月份,我今年是一次性扣除還是不能,到底怎么算?
可以一次性扣除,跨年的也可以分開攤銷!
那到底是一次性扣在今年還是必須按月攤銷?
不必攤銷到月,收到發(fā)票當月按7個月直接進成本,或者按一年全部進成本都可以!
好的,謝謝老師!
不客氣,現(xiàn)在租賃新準則可以了解一下
好的老師
不用客氣,有什么問題可以大家共同探討!