不懂“你這里收入”是哪里收入，是哪里收入按996萬(wàn)減去66萬(wàn)填寫

視同銷售收入按9965160-660160填寫 不用把增值稅調(diào)減

這圖片是2019年已經(jīng)填報(bào)的匯算清繳數(shù)據(jù)， 我現(xiàn)在想問(wèn)，匯算清繳2021年的時(shí)候，這66萬(wàn)多怎么填

這個(gè)圖片里面的數(shù)據(jù)是不能改的，老師，不知道我說(shuō)明白了嗎，

你之前的匯算清繳你就已經(jīng)是填錯(cuò)了，視同銷售的收入本身就是不含增值稅的。而不是說(shuō)讓你去把這個(gè)增值稅另外調(diào)減，我講明白沒(méi)有

就是你在視同銷售確認(rèn)收入的時(shí)候，本身就是用不含增值稅的金額去填寫你這里視同銷售的收入金額。而不是說(shuō)你那個(gè)增值稅另外調(diào)減方式去填寫。

這996萬(wàn)是預(yù)收的房款，報(bào)稅按未開票收入申報(bào)的，所以視同銷售填到匯算清繳這里了

就是你這個(gè)金額填錯(cuò)了，你總共收到996萬(wàn)對(duì)不對(duì)，這里面就包含了那個(gè)增值稅，你在填寫收入的時(shí)候，需要把這個(gè)增值稅減掉之后的金額，去填寫你那個(gè)匯算清繳系統(tǒng)銷售里面的收入。

好，按這樣說(shuō)，如果改，會(huì)涉及我2019，2020兩年的增值稅和企業(yè)所得稅問(wèn)題，那么如果不改的話，怎么處理是最合規(guī)的

按照正常情況，你這里本身就是屬于之前的申報(bào)表，你填寫錯(cuò)誤。那么有兩種處理，第一種處理就是去更改之前的申報(bào)表，那么這種情況已經(jīng)過(guò)了這么久了，只能去稅務(wù)局更改了。那么第二種就是你在這一期申報(bào)的時(shí)候，你直接用你這一期的收入減去之前多填寫的那一部分收入來(lái)進(jìn)行申報(bào)，但是你這樣子申報(bào)之后，有可能會(huì)預(yù)警你的稅務(wù)局，他會(huì)打電話來(lái)問(wèn)你什么情況，你要跟他說(shuō)明一下。

我2021年匯算清繳時(shí)，可否在這個(gè)圖片這張表里，視同銷售的數(shù)據(jù)填負(fù)數(shù)，把這個(gè)66萬(wàn)沖掉

可以這樣子填啊，但是這種的話有可能稅務(wù)這邊會(huì)出現(xiàn)預(yù)警，打電話問(wèn)你情況，你要跟他說(shuō)明一下。

好的知道了謝謝老師，打擾了