寫出會計(jì)分錄 1.3月1日，簽發(fā)現(xiàn)金支票一張，從銀行提取3000元現(xiàn)金備用。 2.3月6日，本單位職工李宵因公出差預(yù)借差旅費(fèi)1800元，財(cái)務(wù)部門支付現(xiàn)金。 3.3月16日，李宵因出差報(bào)銷費(fèi)用1850元，50元由財(cái)務(wù)處付給現(xiàn)金。 4.3月25日，支付管理部門房屋租金850元。 5.3月26日，創(chuàng)業(yè)公司的生產(chǎn)車間領(lǐng)用備用金500元(采用定額管理)。

某事業(yè)單位2019年1月發(fā)生如下現(xiàn)金收支業(yè)務(wù) 1)1月1日，開出現(xiàn)金支票從銀行提取金1000元作為備用金 2)1月8日.本單位工作人員王某因公出差預(yù)支現(xiàn)金400元 3)1月12月，管理部門由庫存現(xiàn)金100元，購買零用辦公用品 4)1月15日，王某報(bào)銷差旅費(fèi)300元 退回現(xiàn)金100元

大學(xué)生王紅應(yīng)聘到家香酒業(yè)公司從事出納工作，在經(jīng)過了一個(gè)月的短暫培訓(xùn)后，熟悉了出納崗位的工作職責(zé)及主要工作內(nèi)容，于2019年8月末接管出納工作，該公司2019年8月末庫存現(xiàn)金余額為2000元，9月發(fā)生有關(guān)庫存現(xiàn)金業(yè)務(wù)如下： （1）9月1日，簽發(fā)現(xiàn)金支票一張，從銀行提取3000元以備零星開支。 （2）9月4日，行政辦公室購買辦公用品，以現(xiàn)金400元付訖。 （3）9月10日，銷售部李華出差，預(yù)借差旅費(fèi)1500元，以現(xiàn)金支付 （4）9月12日，李華出差回來報(bào)銷差旅費(fèi)1800元，差額以現(xiàn)金補(bǔ)付。 （5）9月20日，清查庫存現(xiàn)金短缺100元，原因待查。 （6）9月21日，現(xiàn)金短缺原因查明，為出納員王紅工作失誤造成，由其負(fù)責(zé)賠償，尚未收到王紅賠款。 （7）9月23日，收到王紅現(xiàn)金賠款。 （8）9月末，該公司庫存現(xiàn)金余額應(yīng)為多少？ 要求：根據(jù)上述業(yè)務(wù)（1）—（7）編制會計(jì)分錄，并計(jì)算月末庫存現(xiàn)金的余額

2.2020年8月該公司發(fā)生關(guān)于現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)如下(假設(shè)該公司為小規(guī)模納稅人)：(1)1日，公司從銀行提取現(xiàn)金4000元，備作零星開支。(2)2日，公司營業(yè)部主任黎靈出差預(yù)借款項(xiàng)1000元，憑有效的低款單支付現(xiàn)金。(3)5日，公司出售廢舊材料，收取現(xiàn)金658元，本公司開出收款收據(jù)。(4)5日，填制現(xiàn)金繳款單，將上述收取的現(xiàn)金送存銀行。(5)7日，公司營業(yè)部主任黎靈出差回來憑差旅費(fèi)票據(jù)報(bào)銷差旅費(fèi)846元，退回余款。(6)12日，公司材料部門實(shí)行定額備用金制度，核定定額為2000元，并由采購員文海帆專門管理。文海帆借出備用金2000元，公司用現(xiàn)金付迄。(7)14日，從銀行提取現(xiàn)金3000元，備作日常開支。(8)15日，用現(xiàn)金支付給市運(yùn)輸公司銷售運(yùn)費(fèi)800元。(9)20日，文海帆報(bào)差旅費(fèi)1150元，公司現(xiàn)金支付。(10)22日，購買采購人員的辦公用品等支付現(xiàn)金496元。(11)23日，管理部門的業(yè)務(wù)費(fèi)400元、辦公費(fèi)220元，以現(xiàn)金支付。(12)24日，管理部門咨詢費(fèi)350元，現(xiàn)金付論。(13)31日，月末清點(diǎn)庫存現(xiàn)金時(shí)，短缺306元，賬款不符，原因待查。

2.2020年8月該公司發(fā)生關(guān)于現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)如下(假設(shè)該公司為小規(guī)模納稅人)：(1)1日，公司從銀行提取現(xiàn)金4000元，備作零星開支。(2)2日，公司營業(yè)部主任黎靈出差預(yù)借款項(xiàng)1000元，憑有效的低款單支付現(xiàn)金。(3)5日，公司出售廢舊材料，收取現(xiàn)金658元，本公司開出收款收據(jù)。(4)5日，填制現(xiàn)金繳款單，將上述收取的現(xiàn)金送存銀行。(5)7日，公司營業(yè)部主任黎靈出差回來憑差旅費(fèi)票據(jù)報(bào)銷差旅費(fèi)846元，退回余款。(6)12日，公司材料部門實(shí)行定額備用金制度，核定定額為2000元，并由采購員文海帆專門管理。文海帆借出備用金2000元，公司用現(xiàn)金付迄。(7)14日，從銀行提取現(xiàn)金3000元，備作日常開支。(8)15日，用現(xiàn)金支付給市運(yùn)輸公司銷售運(yùn)費(fèi)800元。(9)20日，文海帆報(bào)差旅費(fèi)1150元，公司現(xiàn)金支付。(10)22日，購買采購人員的辦公用品等支付現(xiàn)金496元。(11)23日，管理部門的業(yè)務(wù)費(fèi)400元、辦公費(fèi)220元，以現(xiàn)金支付。(12)24日，管理部門咨詢費(fèi)350元，現(xiàn)金付論。(13)31日，月末清點(diǎn)庫存現(xiàn)金時(shí)，短缺306元，賬款不符，原因待查。