好的，謝謝，那去年年底做的固定資產(chǎn)一次性扣除，今年平時(shí)公司做賬又計(jì)提折舊的怎么做？是在本次填寫固定資產(chǎn)一次性扣除時(shí)填寫出來(lái)還是明年匯算清繳的時(shí)候做？

您好，會(huì)計(jì)正常按期限計(jì)提折舊，

正常財(cái)務(wù)做賬是的，但是我去年固定資產(chǎn)稅務(wù)報(bào)表已經(jīng)一次性扣除了，今年財(cái)務(wù)做賬的每月還是計(jì)提了折舊，在每個(gè)季度所得稅申報(bào)時(shí)每個(gè)月管理費(fèi)用也計(jì)提了，相當(dāng)于做了兩次費(fèi)用了。

您好，那您需要做納稅調(diào)增，月折舊部分部分扣除

您好，那您需要做納稅調(diào)增，月折舊部分不扣除

就是去年固定資產(chǎn)已經(jīng)一次性扣除了，今年每月做賬管理費(fèi)用也計(jì)提了，每個(gè)季度所得稅申報(bào)時(shí)沒有減下來(lái)，直接按季度財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)了，現(xiàn)在年底了，今年一年計(jì)提的去年已經(jīng)做過(guò)一次性扣除的累計(jì)折舊現(xiàn)在怎么做賬？

是12月做嗎？

您好，第二年開始，每年一次性扣除折舊部分做企業(yè)所得稅納稅調(diào)增

好的，謝謝，還有一個(gè)問(wèn)題請(qǐng)教一下，現(xiàn)在年底了，上家催我們多開一些票，現(xiàn)在我們?cè)鲋刀愡€能開200多萬(wàn)的專票，所得稅的話如果這個(gè)季度做一次性扣除也不需要交稅，我現(xiàn)在給被人開170多萬(wàn)的票沒有影響吧？

您好，是沒有影響的

好的，謝謝，那我折舊部分調(diào)增，還是通過(guò)固定資產(chǎn)加速折舊那個(gè)表做調(diào)增吧？