老師，這金額一致一正一副正好抵消可以不做憑證嗎？如果必須要做憑證怎么做呀可以說下嗎？

負數的票就是把上個月做那筆做成負數就行了，然后再用正數發(fā)票重新做賬。

老師你還沒回答我的問題。1，這兩次金額正好抵消可以兩筆都不做賬嗎？是不是必須做兩筆帳？2，這兩筆分錄怎么寫？

兩筆必須都需要做賬的， 負數就是上個月你做的那筆直接做成負數： 借：應收賬款（負） 貸：主營業(yè)務收入（負） 應交稅費-增值稅（負） 正數： 借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費-增值稅

好的，謝謝老師！我看代理理想公司給我們做的帳里這兩筆根本就沒做。只是把發(fā)票放進去了。

需要做的，他們是為了省事，不合理的。

我跟他們說的時候，他們說做不做結果一樣的，不需要補，這樣稅局查了也沒事，是嗎？我該不該要求他們補上這兩筆分錄呀？

你們是季報還是月報？

我們是一般納稅人月報，是10月份的賬沒把這兩次做進去