我們現(xiàn)在是預(yù)售階段 還沒(méi)有交房 都是做的預(yù)收房款并沒(méi)有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

抱歉，這個(gè)房地產(chǎn)現(xiàn)在的話，這個(gè)我沒(méi)咋接手，我再給您準(zhǔn)確的答案。

據(jù)我所知的是，要是沒(méi)有收入的話，是不能扣除的。

但是廣告費(fèi)是可以結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除的。

全額調(diào)整后不影響未分配利潤(rùn)后期年度來(lái)彌補(bǔ)哈

對(duì)這個(gè)是不影響的。

不對(duì) 我現(xiàn)在做納稅調(diào)整后會(huì)有分錄：借：以前年度納稅調(diào)整，貸：未分配利潤(rùn)吧？那么現(xiàn)在調(diào)整會(huì)影響今年的未分配利潤(rùn)了

你這個(gè)納稅調(diào)整的話是不用在賬上做的。

哦 我搞錯(cuò)了，白條才要這樣做上賬招待費(fèi)宣傳費(fèi)和福利費(fèi)匯算調(diào)整才不用做上賬是吧？

對(duì)你賬上的話，是不需要做賬的。

那這樣的話我只在今年做白條的賬 福利費(fèi)宣傳費(fèi)這些就不用調(diào)整了吧也不影響未分配利潤(rùn)?

這些白條的話，你你匯算清繳的時(shí)候肯定得調(diào)整啊。

白條我知道 我只要說(shuō)的是招待費(fèi)這些 去年都已經(jīng)匯算年度過(guò)了

對(duì)，去年做過(guò)了，就不用再做了。

去年已經(jīng)匯算過(guò)了 但是沒(méi)有做調(diào)整 我現(xiàn)在還要更正匯算表嗎？

是匯算期過(guò)了會(huì)計(jì)沒(méi)有做調(diào)整 我現(xiàn)在還需要調(diào)整報(bào)表嗎？